Bank of America déclare un bénéfice net de 2,5 milliards USD au troisième trimestre 2013, soit 0,20 USD par action diluée sur un chiffre d'affaires de 21,7 milliards USD(A)

Effets des éléments annoncés précédemment Gain avant impôts de 0,8 milliard USD sur la vente des actions résiduelles de China Construction Bank, en partie contrebalancé par des ajustements d'évaluation

Effets des éléments annoncés précédemment

• Gain avant impôts de 0,8 milliard USD sur la vente des actions résiduelles de China Construction Bank, en partie contrebalancé par des ajustements d'évaluation négatifs de 0,4 milliard USD, soit un BPA de 0,02 USD
• Dépenses liées à la diminution du taux d'imposition au Royaume-Uni de 1,1 milliard USD, soit un BPA de 0,10 USD

Dynamique commerciale continue

• Soldes des dépôts consolidés en hausse de 4 % par rapport au T3-12 pour atteindre le chiffre record de 1,1 billion USD
• La société a financé 24 milliards USD de prêts immobiliers résidentiels et de prêts sur valeur domiciliaire au cours du T3-2013
• Plus d'1 million USD de nouvelles cartes de crédit émises au T3-13
• Le segment Gestion mondiale du patrimoine et des investissements déclare des commissions de gestion d'actifs record de 1,7 milliard USD ; une marge avant impôts de 25,5 %
• Soldes des prêts commerciaux en hausse de 19 % par rapport au T3-12, à 395 milliards USD
• Bank of America Merrill Lynch a maintenu son classement de n° 2 en termes de commissions de services bancaires d'investissement mondiaux et a été classée n° 1 en Amérique du Sud et du Nord au T3-13B
• Les initiatives de réduction des dépenses maintiennent le cap
• La qualité du crédit a continué de s'améliorer avec une baisse de 59 % des créances irrécouvrables nettes par rapport au T3-12C

La consolidation du capital et des liquidités se poursuit

• Capital en actions ordinaires de 1ère catégorie Bâle 1 de 143 milliards USD, ratio de 11,08 %, en hausse par rapport à 10,83 % au trimestre précédent
• Ratio de capital en actions ordinaires de 1ère catégorie Bâle 3 estimé de 9,94%, en hausse par rapport à 9,60 % au trimestre précédentD
• Ratio supplémentaire de société de portefeuille bancaire estimé amélioré au-dessus du minimum de 5% proposéE
• Dette à long terme en baisse de 31 milliards USD par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent, en réponse aux échéances et aux actions de gestion du passif
• La liquidité de la société mère demeure solide avec des délais de financement de 35 mois

Bank of America Corporation a déclaré aujourd'hui la hausse de son bénéfice net à 2,5 milliards USD pour le troisième trimestre 2013, comparé à 340 millions USD pour le trimestre correspondant de l'exercice précédent. Les gains par action diluée ont augmenté pour atteindre 0,20 USD contre 0,00 USD au troisième trimestre 2012. Pour les neufs mois clos le 30 septembre 2013, le bénéfice net a progressé à 8,0 milliards USD contre 3,5 milliards USD pour la même période de l'exercice précédent.

Relativement au trimestre de l'exercice précédent, les résultats du troisième trimestre 2013 ont été attribuables à des ajustements négatifs de la valeur du crédit réduits sur les écarts de crédit de la société et à des augmentations du revenu des placements en action, des intérêts créditeurs nets et du revenu de placement et de courtage. La société a également bénéficié d'une qualité améliorée du crédit et d'une baisse des dépenses. Ces facteurs ont été en partie contrebalancés par une baisse du revenu des activités bancaires hypothécaires et par l'impact négatif de la réévaluation de certains impôts différés actifs en raison de la réduction du taux d'imposition du revenu des entreprises britanniques, adoptée en juillet 2013.

« Ce trimestre, nous avons constaté une bonne croissance des prêts, une qualité améliorée du crédit et des soldes de dépôts record. Nos clients continuent de faire davantage d'affaires avec nous », a déclaré le président-directeur général, Brian Moynihan. « L'économie et le climat commercial vont s'améliorer encore plus rapidement à mesure que les conditions se normaliseront, et nous sommes bien placés pour en bénéficier ».

« Nous avons continué de faire d'importants progrès dans nos initiatives en matière de dépenses, et nous avons consolidé nos ratios de capital et de levier financier », a indiqué quant à lui le directeur financier, Bruce Thompson.

Faits saillants financiers sélectionnés

Trimestre clos au (en millions USD, sauf données par actions) 30 septembre
2013 30 juin
2013 30 septembre
2012 Revenu net d'intérêts sur une base EPI1 $ 10 479 $ 10 771 $ 10 167 Revenu non productif d'intérêts 11 264 12 178 10 490 Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs, sur une base EPI 21 743 22 949 20 657 Total des recettes, net de charges d'intérêts, sur une base EPI, hors DVA et FVO2 22 187 22 900 22 529 Provision pour pertes sur créances 296 1 211 1 774 Charges hors intérêts 16 389 16 018 17 544 Revenu net $ 2 497 $ 4 012 $ 340 Bénéfices dilués par action ordinaire $ 0,20 $ 0,32 $ 0,00

1 La base EPI (équivalent pleinement imposable) est une mesure financière non PCGR. Pour les rapprochements aux mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse. Le revenu d'intérêts net sur une base PCGR s'est élevé à 10,3 milliards USD, 10,5 milliards USD et 9,9 milliards USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2013, 30 juin 2013 et 30 septembre 2012, respectivement. Le chiffre d'affaires total, net d'intérêts, sur une base PCGR s'est élevé à 21,5 milliards USD, 22,7 milliards USD et 20,4 milliards USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2013, 30 juin 2013 et 30 septembre 2012, respectivement.

2 Le chiffre d'affaires total, net d'intérêts débiteurs, sur une base EPI hors ajustements d'évaluation des débits (DVA) et ajustements de l'option de juste valeur (FVO), est une mesure financière non-PCGR. Les gains (pertes) DVA se sont élevés à (292) millions USD, 39 millions USD et (583) millions USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2013, 30 juin 2013 et 30 septembre 2012, respectivement. Les gains (pertes) d'évaluation liés à FVO se sont élevés à (152) millions USD, 10 millions USD et (1,3) milliard USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2013, 30 juin 2013 et 30 septembre 2012, respectivement.

Le chiffre d'affaires, déduction faite des charges d'intérêt, sur une base EPI A a augmenté de 1,1 milliard USD par rapport au troisième trimestre 2012 pour atteindre 21,7 milliards USD. À l'exclusion de l'impact des ajustements d'évaluation du débit (DVA) et des ajustements de l'option de juste valeur (FVO), le chiffre d'affaires s'est chiffré à 22,2 milliards USD au troisième trimestre 2013, comparé à 22,5 milliards USD au troisième trimestre 2012.

Le revenu net d'intérêts, sur une base EPI, s'est chiffré à 10,5 milliards USD au troisième trimestre 2013, comparé à 10,2 milliards USD au troisième trimestre 2012A. Cette amélioration est attribuable aux réductions des soldes de dette à long terme, déduction faite de l'amortissement négatif de la prime lié au marché, des taux inférieurs payés sur les dépôts et des soldes de prêts commerciaux accrus. Ces facteurs ont été en partie contrebalancés par la baisse des soldes de prêts à la consommation et par la baisse des rendements des actifs. La marge net d'intérêts a été de 2,44 % au troisième trimestre 2013, contre 2,32 % au troisième trimestre 2012

Le revenu non productif d'intérêts a augmenté de 774 millions USD par rapport au trimestre de l'exercice précédent, en réponse à des ajustements FVO négatifs inférieurs, à une hausse du revenu de placements en actions essentiellement liée au gain sur la vente des actions China Construction Bank (CCB) résiduelles de la société au cours du trimestre actuel et à une amélioration du revenu de placement et de courtage. Ces améliorations ont été en partie contrebalancées par une baisse de 1,4 milliard USD du revenu des activités bancaires hypothécaires par rapport au troisième trimestre 2012.

La provision pour pertes sur prêts s'est chiffrée à 296 millions USD, en baisse de 915 millions USD par rapport au deuxième trimestre 2013 et de 1,5 milliard USD par rapport au troisième trimestre 2012. La provision pour pertes sur créances a été inférieure aux créances irrécouvrables nettes, entraînant une réduction de 1,4 milliard USD de la provision pour pertes sur créances au troisième trimestre 2013. Ceci se compare à une réduction de 900 millions USD de la provision au deuxième trimestre 2013 et une réduction de 2,3 milliards USD au troisième trimestre 2012.

Les charges autres que d'intérêts se sont élevées à 16,4 milliards USD contre 17,5 milliards USD au trimestre correspondant de l'exercice précédent, principalement en réponse à une baisse des frais liés aux litiges, une baisse des frais liés aux Actifs patrimoniaux et à l'administration des frais hypothécaires (LAS) et une baisse des frais de personnel, alors que la société a continué à rationaliser ses processus et à réaliser des économies. Les frais liés aux litiges se sont élevés à 1,1 milliard USD au troisième trimestre 2013, contre 471 millions USD au deuxième trimestre 2013 et 1,6 milliard USD au troisième trimestre 2012.

Les charges fiscales du troisième trimestre 2013 se sont élevées à 2,3 milliards USD sur 4,8 milliards USD de résultat avant impôts. Ceci inclut une charge de 1,1 milliard USD pour la réévaluation de certains impôts différés actifs en réponse à la réduction de 3 % du taux d'imposition du revenu des entreprises britanniques de juillet 2013. Au trimestre de l'année précédente, la société a déclaré une charge fiscale de 770 millions USD sur 1,1 milliard de résultat avant impôts. Ceci incluait une charge de 0,8 milliard USD pour la réévaluation de certains impôts différés actifs en réponse à la réduction de 2 % du taux d'imposition des sociétés du Royaume-Uni.

Au 30 septembre 2013, la société comptait 247 943 employés à plein temps, en baisse par rapport aux effectifs de 257 158 au 30 juin 2013, 272 594 au 30 septembre 2012 et au pic d'environ 290 500 au 30 septembre 2011.

Résultats par segment d'activité

La société déclare les résultats de ses cinq segments d'activité : Services bancaires aux particuliers et aux entreprises (Consumer and Business Banking - CBB), Services immobiliers aux particuliers (Consumer Real Estate Services - CRES), Gestion mondiale de patrimoine et d'investissements (Global Commonwealth and Investissement Management - GWIM), Services bancaires mondiaux et Marchés mondiaux, les autres opérations étant comptabilisées dans Autres postes.

Sauf indication contraire, le chiffre d'affaires du segment d'activité, sur une base EPI, est net d'intérêts débiteurs.

Services bancaires aux particuliers et aux entreprises (CBB)1

Trimestre clos au (en millions USD) 30 septembre
2013 30 juin
2013 30 septembre
2012 Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs, sur une base EPI $ 7 524 $ 7 434 $ 7 261 Provision pour pertes sur créances 761 967 1 006 Charges hors intérêts 3 980 4 178 4 111 Revenu net $ 1 779 $ 1 395 $ 1 351 Rendement du capital alloué moyen2, 3 23,55 % 18,68 % — Rendement du capital économique moyen2, 3 — — 22,20 % Prêts moyens $ 165 707 $ 163 593 $ 169 092 Dépôts moyens 522 023 522 259 478 142 En fin de période Actifs de courtage $ 89 517 $ 84 182 $ 75 852

1 Au cours du deuxième trimestre 2013, les résultats du segment Services financiers des concessionnaires auprès des consommateurs (DFS), déclarés précédemment dans le segment Services bancaires mondiaux, ont été transférés au segment Services bancaires aux particuliers et aux entreprises et les périodes précédentes ont été reclassées pour correspondre à la présentation de la période actuelle.

2 Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la société a révisé, sur une base prospective, sa méthodologie d'allocation du capital aux segments d'activité. Dans le cadre de ce changement de méthodologie, l'entreprise a actualisé la terminologie applicable du capital économique au capital alloué, tel que déclaré dans les périodes précédentes. Pour un rapprochement du capital alloué, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.

3 Le rendement de la moyenne du capital alloué et le rendement de la moyenne du capital économique sont des mesures financières non PCGR. L'entreprise considère que l'utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire des résultats des segments. Il est possible que d'autres sociétés définissent ou calculent ces mesures différemment. Pour un rapprochement avec des mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.

Faits saillants de l'exploitation

• Les soldes des dépôts moyens de 522,0 milliards USD ont augmenté de 43,9 milliards USD, soit 9 % par rapport à la même période de l'exercice précédent. Cette augmentation est attribuable à la croissance des produits liquides due à un contexte de faibles taux d'intérêts et à l'effet moyen des transferts de dépôts de 17,4 milliards USD, essentiellement en provenance du segment Gestion mondiale de patrimoine et d'investissements. Le taux moyen payé sur les dépôts a baissé de 9 points de base au troisième trimestre 2013 par rapport au trimestre de l'exercice précédent pour atteindre 10 points de base, en raison de la discipline tarifaire et d'un changement de composition des dépôts.
• Le nombre de clients de services bancaires mobiles a augmenté de 26 % par rapport au trimestre de l'exercice précédent pour atteindre 14,0 millions.
• Les dépenses des cartes de crédit de consommation dans le détail aux États-Unis par compte actif moyen ont augmenté de 10,2 % par rapport au troisième trimestre 2012.
• Le taux de perte de crédit net du segment Cartes de crédit de consommation aux États-Unis pour le troisième trimestre 2013 s'est élevé à 3,47 %, soit le taux plus bas depuis le premier trimestre 2006.
• Les actifs de courtage Merrill Edge ont augmenté de 18 % par rapport à la période correspondante de l'exercice précédent pour atteindre 89,5 milliards USD, en réponse à des flux de comptes positifs et à la croissance du marché.
• Les constitutions de dossiers et les engagements de prêts aux petites entreprises ont augmenté de 31 % par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent pour atteindre 2,9 milliards USD.
• La force de vente spécialisée de la société, composée de conseillers en solutions financières, d'agents des prêts hypothécaires et de banquiers pour petites entreprises a augmenté pour atteindre plus de 6 900 spécialistes au troisième trimestre 2013, soit une hausse de 18 % par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent, reflétant l'engagement continu de la société envers la prestation d'une expérience de « société unique » visant à élargir et à approfondir les relations avec le client.

Vue d'ensemble de la situation financière

Le segment Services bancaires aux particuliers et aux entreprises a déclaré un bénéfice net de 1,8 milliard USD, équivalant à une hausse de 428 millions USD, soit 32 %, par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent, en réponse à une hausse du chiffre d'affaires et à une baisse de la dotation aux provisions ainsi que des charges autres que d'intérêts.

Le chiffre d'affaires de 7,5 milliards USD a été en hausse de 263 millions USD par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent, en réponse à une augmentation du revenu net d'intérêts, en partie contrebalancée par l'effet d'un contexte persistant de faibles taux d'intérêt sur les dépôts et d'une baisse des prêts moyens.

Les provisions pour pertes sur créances ont baissé de 245 millions USD par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent, atteignant 761 millions USD, reflétant l'amélioration continue des défaillances. Les charges autres que d'intérêts ont baissé de 131 millions USD par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent à 4,0 milliards USD, principalement en réponse à la baisse des frais de personnel et FDIC.

Services immobiliers aux particuliers (Consumer Real Estate Services - CRES)

Trimestre clos au (en millions USD) 30 septembre
2013 30 juin
2013 30 septembre
2012 Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs, sur une base EPI $ 1 577 $ 2 115 $ 3 083 Provision pour pertes sur créances (308 ) 291 263 Charges hors intérêts 3 419 3 394 4 180 Perte nette $ (1 000 ) $ (937 ) $ (857 ) Moyenne des prêts et crédit-baux 88 406 90 114 102 472 En fin de période Prêts et crédit-baux $ 87 586 $ 89 257 $ 98 642

Faits saillants de l'exploitation

• Bank of America a financé 24,4 milliards USD de prêts immobiliers résidentiels et de prêts sur avoir domiciliaire durant le troisième trimestre 2013, aidant près de 97 000 propriétaires à refinancer un prêt hypothécaire existant ou à acheter un logement via nos filières de détail. Ce chiffre inclut plus de 5 300 prêts hypothécaires accordés à de nouveaux acquéreurs et plus de 32 000 prêts hypothécaires accordés à des emprunteurs à revenu faible à modéré.
• Environ 78 % des prêts hypothécaires de premier rang ont été refinancés et 22 % ont été accordés pour des achats d'immobilier résidentiel.
• Le nombre de prêts hypothécaires de premier rang en défaut de plus de 60 jours gérés par le département LAS a chuté de 19 % au cours du troisième trimestre 2013, passant à 398 000 prêts contre 492 000 prêts à la fin du deuxième trimestre 2013, et a chuté de 57 % par rapport aux 936 000 prêts accordés à la fin du troisième trimestre 2012.

Vue d'ensemble de la situation financière

Le segment Services immobiliers aux particuliers a déclaré une perte nette de 1,0 milliard USD au troisième trimestre 2013, contre une perte nette de 857 millions USD pour la même période en 2012. Le chiffre d'affaires a baissé de 1,5 milliard USD par rapport au troisième trimestre 2012, passant à 1,6 milliard USD. Le revenu non productif d'intérêts s'est élevé à 844 millions USD, en baisse de 1,5 milliard USD par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent, essentiellement en réponse à une baisse du revenu de l'administration des frais hypothécaires et à une baisse du revenu de production principale. Le revenu de production principale s'est élevé à 465 millions USD au troisième trimestre 2013, en baisse par rapport à 944 millions USD au trimestre de l'exercice précédent, largement en réponse à une baisse des engagements de fixation des taux d'intérêt et une baisse des marges. La provision pour déclarations et garanties s'est élevée à 323 millions USD au troisième trimestre 2013, contre 307 millions USD au troisième trimestre 2012.

La provision pour pertes sur créances a baissé de 571 millions USD par rapport au trimestre de l'exercice précédent pour donner un bénéfice de provision de 308 millions USD en réponse à l'amélioration continue des tendances du portefeuille, y compris la hausse des prix de l'immobilier résidentiel et l'impact de la directive réglementaire au cours de la période de l'exercice précédent relative au traitement des prêts liquidés en vertu du Chapitre 7 du code des faillites. Les charges autres que d'intérêts ont baissé à 3,4 milliards USD contre 4,2 milliards USD au troisième trimestre 2012, en réponse à une baisse des dépenses LAS, en partie contrebalancée par une hausse des dépenses du segment Prêts immobiliers. Le déclin des dépenses LAS a reflété la baisse des dépenses d'administration des frais hypothécaires liée aux défaillances, y compris les réductions continues d'effectifs et le dessaisissement de certaines entreprises d'administration des frais hypothécaires auxiliaires, tandis que l'augmentation des dépenses du segment Prêts hypothécaires a été essentiellement attribuable à un volume de prêts accru.

Gestion mondiale de patrimoine et d'investissements (Global Commonwealth and Investissement Management - GWIM)

Trimestre clos au (en millions USD) 30 septembre
2013 30 juin
2013 30 septembre
2012 Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs, sur une base EPI $ 4 390 $ 4 499 $ 4 083 Provision pour pertes sur créances 23 (15 ) 61 Charges hors intérêts 3 248 3 272 3 115 Revenu net $ 719 $ 758 $ 571 Rendement de la moyenne du capital alloué1, 2 28,68 % 30,57 % — Rendement du capital économique moyen1, 2 — — 29,22 % Moyenne des prêts et crédit-baux $ 112 752 $ 109 589 $ 101 016 Dépôts moyens 239 663 235 344 241 411 En fin de période (en milliards de dollars) Actifs sous gestion $ 779,6 $ 743,6 $ 692,9 Total des soldes clients3 2 283,4 2 215,1 2 128,2

1 Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la société a révisé, sur une base prospective, sa méthodologie d'allocation du capital aux segments d'activité. Dans le cadre de ce changement de méthodologie, l'entreprise a actualisé la terminologie applicable du capital économique au capital alloué tel que déclaré dans les périodes précédentes. Pour un rapprochement du capital alloué, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.

2 Le rendement de la moyenne du capital alloué et le rendement de la moyenne du capital économique sont des mesures financières non PCGR. L'entreprise considère que l'utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire des résultats des segments. Il est possible que d'autres sociétés définissent ou calculent ces mesures différemment. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.

3 Le total des soldes clients est défini comme étant les actifs sous gestion, les actifs détenus, les actifs de courtage clients, les dépôts et les prêts des clients (y compris les créances sur marge).

Faits saillants de l'exploitation

• La marge avant impôts a grimpé à 25,5 % par rapport à 22,2 % au trimestre de l'exercice précédent.
• Les frais de gestion d'actifs ont augmenté pour atteindre 1,7 milliard USD, en hausse de 13 % par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent.
• Les soldes clients ont augmenté pour atteindre le chiffre record de 2,28 billions USD, en réponse à la hausse des niveaux de marché et entrées nettes. Les soldes des prêts en fin de période ont augmenté pour atteindre le chiffre record de 114,2 milliards USD, en hausse de 12 % par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent.
• Les flux d'actifs à long terme sous gestion (Assets under Management - AUM) ont presque doublé par rapport au trimestre de l'exercice précédent, passant à 10,3 milliards USD, marquant ainsi la 17ème année consécutive de flux positifs.

Vue d'ensemble de la situation financière

Le bénéfice net du segment Gestion mondiale du patrimoine et des investissements a grimpé de 26 % par rapport au troisième trimestre 2012 à 719 millions USD, reflétant la solide performance du chiffre d'affaires et les faibles coûts du crédit.

Le chiffre d'affaires a augmenté de 8 % par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent pour atteindre 4,4 milliards USD, en réponse à des frais de gestion d'actifs accrus liés aux flux AUM à long terme et à la hausse des niveaux du marché et du revenu net d'intérêts.

La provision pour pertes sur créances est passée de 38 millions USD au trimestre correspondant de l'exercice précédent à 23 millions USD, reflétant l'amélioration du portefeuille de prêts sur valeur domiciliaire. Les charges autres que d'intérêts de 3,2 milliards USD ont augmenté de 4 % en réponse à une hausse des coûts de soutien et des dépenses liées au volume.

Les soldes clients ont augmenté de 7 % par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent pour atteindre 2,28 billions USD, reflétant une hausse des niveaux du marché et des entrées nettes, en réponse à l'activité client en flux d'actifs à long terme sous gestion, dépôts et prêts. Les actifs sous gestion ont augmenté de 86,8 milliards USD, soit 13 %, par rapport au troisième trimestre 2012 pour atteindre 779,6 milliards USD, en réponse aux flux d'actifs sous gestion à long terme et à l'impact du marché.

Services bancaires mondiaux1

Trimestre clos au (en millions USD) 30 septembre
2013 30 juin
2013 30 septembre
2012 Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs, sur une base EPI $ 4 009 $ 4 138 $ 3 786 Provision pour pertes sur créances 322 163 23 Charges hors intérêts 1 928 1 856 1 936 Revenu net $ 1 134 $ 1 292 $ 1 151 Rendement de la moyenne du capital alloué2, 3 19,57 % 22,55 % — Rendement du capital économique moyen2, 3 — — 23,33 % Moyenne des prêts et crédit-baux $ 260 085 $ 255 674 $ 221 185 Dépôts moyens 239 839 227 668 227 421

1 Au cours du deuxième trimestre 2013, les résultats du segment Services financiers des concessionnaires auprès des consommateurs (DFS), déclarés précédemment dans le segment Services bancaires mondiaux, ont été transférés au segment Services bancaires aux particuliers et aux entreprises et les périodes précédentes ont été reclassées pour correspondre à la présentation de la période actuelle.

2 Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la société a révisé, sur une base prospective, sa méthodologie d'allocation du capital aux segments d'activité. Dans le cadre de ce changement de méthodologie, l'entreprise a actualisé la terminologie applicable du capital économique au capital alloué tel que déclaré dans les périodes précédentes. Pour un rapprochement du capital alloué, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.

3 Le rendement de la moyenne du capital alloué et le rendement de la moyenne du capital économique sont des mesures financières non PCGR. L'entreprise considère que l'utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire des résultats des segments. Il est possible que d'autres sociétés définissent ou calculent ces mesures différemment. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.

Faits saillants de l'exploitation

• Bank of America Merrill Lynch (BAML) a été nommée la Banque d'affaires la plus innovante pour 2013 par le magazine The Banker.
• Les commissions de services bancaires d'investissement à l'échelle de la société de 1,3 milliard USD à l'exclusion des transactions autodirigées, sont restées relativement inchangées par rapport au trimestre de l'exercice précédent. BAML a maintenu son classement de n° 2 en termes de services bancaires d'investissement net mondiaux avec une part de marché de 7,7 % et a été n° 1 en Amérique du Sud et du Nord avec une part de marché de 11,0 % au troisième trimestre 2013B. BAML s'est également classée parmi les trois plus grandes institutions financières en fusions et acquisitions annoncées, créances de société à haut rendement, prêts à effet de levier, créances de société de qualité investissement, titres adossés à des actifs et prêts syndiqués durant le troisième trimestreB.
• Les soldes de prêts et crédit-baux moyens ont augmenté de 4,4 milliards USD, soit 2 %, à 260,1 milliards USD par rapport au deuxième trimestre 2013, la croissance étant essentiellement axée sur le portefeuille commercial et industriel et le portefeuille immobilier commercial. Les soldes de prêts en fin de période ont augmenté de 8,7 milliards USD, soit de 3 % par rapport à deuxième trimestre 2013, passant à 267,2 milliards USD, reflétant l'élan continu de la croissance des prêts.
• Les dépôts moyens ont augmenté de 12,4 milliards USD, soit 5 %, par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent pour atteindre 239,8 milliards USD.

Vue d'ensemble de la situation financière

Le segment Services bancaires mondiaux a déclaré un bénéfice net de 1,1 milliard USD au troisième trimestre 2013, en baisse légère par rapport au trimestre de l'exercice précédent, l'augmentation du chiffre d'affaires ayant été contrebalancée par une provision accrue pour les pertes sur créances, alors que la société a continué à constituer des réserves pour la croissance des prêts. Le chiffre d'affaires de 4,0 milliards USD était en hausse de 223 millions USD, soit 6 %, par rapport au troisième trimestre 2012, reflétant une hausse du revenu net d'intérêts en réponse à une croissance des prêts.

Le chiffre d'affaires du segment Services bancaires mondiaux aux entreprises a augmenté pour atteindre 1,6 milliard USD au troisième trimestre, en hausse de 172 millions USD par rapport au trimestre de l'exercice précédent, et le chiffre d'affaires du segment Services bancaires commerciaux mondiaux a augmenté de 44 millions USD, passant à 1,7 milliard USD. Ces résultats incluent le chiffre d'affaires de 1,8 milliard USD du segment Prêts aux entreprises, en hausse de 163 millions USD par rapport au trimestre de l'exercice précédent, et le chiffre d'affaires de 1,5 milliard USD du segment Services de trésorerie, en hausse de 53 millions USD par rapport à la période correspondante de l'exercice précédent. Les commissions de services bancaires d'investissement du segment Services bancaires mondiaux, à l'exclusion des transactions autodirigées, sont restées relativement inchangées par rapport au trimestre de l'exercice précédent.

Marchés mondiaux

Trimestre clos au (en millions USD) 30 septembre
2013 30 juin
2013 30 septembre
2012 Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs, sur une base EPI $ 3 376 $ 4 189 $ 3 278 Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs, sur une base EPI, hors DVA 1 3 667 4 151 3 860 Provision pour pertes sur créances 47 (16 ) 31 Charges hors intérêts 2 884 2 771 2 575 Résultat net (perte nette) $ (778 ) $ 958 $ (276 ) Revenu net (perte), sauf DVA et taxe du Royaume-Uni1 531 934 872 Rendement sur le capital économique moyen, hors DVA et taxe du Royaume-Uni 2, 3, 4 7,05 % 12,52 % — Rendement sur le capital économique moyen, hors DVA et taxe du Royaume-Uni 2, 3, 4 — — 25,92 % Total des actifs moyens $ 602 632 $ 656 258 $ 602 095

1 Le chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs, sur une base EPI, hors DVA, et le bénéfice net hors DVA et les ajustements des taux d'imposition sur les entreprises du Royaume-Uni sont des mesures financières non PCGR. Les gains (pertes) DVA se sont élevés à (291) millions USD, 38 millions USD et (582) millions USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2013, 30 juin 2013 et 30 septembre 2012. Les ajustements des taux d'imposition sur les entreprises du Royaume-Unis se sont élevés à 1,1 milliard USD et 0,8 milliard USD pour les trois mois clos le 30 septembre 2013 et le 30 septembre 2012.

2 Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la société a révisé, sur une base prospective, sa méthodologie d'allocation du capital aux segments d'activité. Dans le cadre de ce changement de méthodologie, l'entreprise a actualisé la terminologie applicable du capital économique au capital alloué tel que déclaré dans les périodes précédentes. Pour un rapprochement du capital alloué, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.

3 Le rendement de la moyenne du capital alloué et rendement de la moyenne du capital économique, hors DVA et les ajustements des taux d'imposition sur les entreprises du Royaume-Uni, sont des mesures financières non PCGR. Le rendement de la moyenne du capital alloué était non significatif pour les trois mois clos le 30 septembre 2013, 12,84 % pour les trois mois clos le 30 juin 2013 et non significatif pour les trois mois clos le 30 septembre 2012.

4 Le rendement de la moyenne du capital alloué et le rendement de la moyenne du capital économique sont des mesures financières non PCGR. L'entreprise considère que l'utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire des résultats des segments. Il est possible que d'autres sociétés définissent ou calculent ces mesures différemment. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.

Faits saillants de l'exploitation

• Le chiffre d'affaires de vente et négociation d'actions, hors DVAG a augmenté de 36 % par rapport au troisième trimestre 2012, dû aux gains continus de parts de marché et aux volumes du marché accrus.
• Le chiffre d'affaires mondial, hors DVAF, a augmenté à 39 % du chiffre d'affaires des Marchés mondiaux contre 36 % au trimestre correspondant de l'exercice précédent.

Vue d'ensemble de la situation financière

Le segment Marchés mondiaux a déclaré une perte nette de 778 millions USD au troisième trimestre 2013, comparé à une perte de 276 millions USD au trimestre correspondant de l'exercice précédent. Hors DVA et hors impact du changement du taux d'imposition au Royaume-Uni,F, le bénéfice net s'était chiffré à 531 millions USD au troisième trimestre 2013, comparé à 872 millions USD au trimestre correspondant de l'exercice précédent.

Le chiffre d'affaires du segment Marchés mondiaux a augmenté de 98 millions USD, soit 3 %, par rapport aux 3,4 milliards USD du trimestre correspondant de l'exercice précédent. Hors DVAF, le chiffre d'affaires a baissé de 193 millions USD, soit 5 %, passant à 3,7 milliards USD, en réponse à la baisse du chiffre d'affaires des activités Revenu fixe, en partie compensée par une performance améliorée du segment Actions. Les pertes DVA s'élevaient à 291 millions USD, comparé à des pertes de 582 millions USD au trimestre correspondant de l'exercice précédent.

Le chiffre d'affaires du revenu fixe, des ventes et négociations de devises et marchandises, hors DVAG, se chiffrait à 2,0 milliards USD au troisième trimestre 2013, en baisse de 501 millions USD par rapport au trimestre de l'exercice précédent, en réponse à une baisse des volumes du marché attribuable aux inquiétudes concernant la politique monétaire et l'incertitude politique dans le pays et à l'étranger.

Le chiffre d'affaires du segment Vente et négoce d'actions, hors DVAG, s'est chiffré à 970 millions USD, en hausse de 255 millions USD, soit 36 %, par rapport au trimestre de l'exercice précédent en réponse aux gains continus en parts de marché et à une augmentation des volumes du marché.

Les charges autres que d'intérêts ont augmenté de 309 millions USD à 2,9 milliards USD par rapport au trimestre de l'exercice précédent, hausse essentiellement attribuable à une augmentation des frais de litige, en partie compensée par une réduction des dépenses d'exploitation.

Autres postes1

Trimestre clos au (en millions USD) 30 septembre
2013 30 juin
2013 30 septembre
2012 Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs, sur une base EPI2 $ 867 $ 574 $ (834 ) Provision pour pertes sur créances (549 ) (179 ) 390 Charges hors intérêts 930 547 1 627 Résultat net (perte nette) $ 643 $ 546 $ (1 600 ) Total des prêts moyens 232 538 238 910 256 130

1 « Autres postes » regroupe, notamment, les activités ALM, les placements en actions, les cartes de crédit à la consommation internationales et les entreprises en liquidation. Les activités GAP englobent l'ensemble du portefeuille de prêts hypothécaires résidentiels et les titres de placement, les taux d'intérêt et les activités de gestion des risques des devises étrangères, y compris l'allocation du revenu net d'intérêts résiduel, les gains/pertes sur les dettes structurées et l'impact de certaines méthodologies d'allocation, ainsi que l'inefficacité de la comptabilité de couverture. Le poste Placements en actions inclut les Investissements mondiaux principaux (GPI), les investissements stratégiques et certains autres investissements. Le poste Autres inclut également certains prêts hypothécaires résidentiels gérés par le segment Actifs patrimoniaux et administration des frais hypothécaires au sein de CRES.

2 Le chiffre d'affaires inclut un revenu des placements en actions de 1,1 milliard USD, 576 millions USD et 172 millions USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2013, 30 juin 2013 et 30 septembre 2012, respectivement, et des gains sur la vente de titres de créance de 347 millions USD, 452 millions USD et 328 millions USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2013, 30 juin 2013 et 30 septembre 2012, respectivement.

« Autres postes » a déclaré un bénéfice net de 643 millions USD au troisième trimestre 2013, contre une perte nette de 1,6 milliard USD pour la même période de l'exercice précédent. Cette augmentation a été essentiellement attribuable à des ajustements FVO négatifs inférieurs de 152 millions USD au troisième trimestre 2013, contre 1,3 milliard USD au trimestre correspondant de l'exercice précédent, en hausse de 949 millions USD du revenu de placements en actions essentiellement liés à un gain avant impôts de 753 millions USD sur la vente des actions résiduelles CCB de la société au troisième trimestre 2013, une réduction de la provision pour pertes sur créances et une baisse des charges autres que d'intérêts.

La provision pour pertes sur créances a baissé de 939 millions USD par rapport au trimestre de l'exercice précédent pour arriver à un bénéfice de provision de 549 millions USD, essentiellement attribuable à l'amélioration continue des tendances de portefeuille, y compris la hausse des prix des maisons dans le portefeuille de prêts immobiliers résidentiels et la qualité améliorée du crédit dans le segment des cartes non américaines. Les charges autres que d'intérêts ont baissé de 697 millions USD, passant à 930 millions USD, en réponse à une baisse des frais liés aux litiges et des charges de personnel.

Qualité du crédit

Trimestre clos au (en millions USD) 30 septembre
2013 30 juin
2013 30 septembre
2012 Provision pour pertes sur créances $ 296 $ 1 211 $ 1 774 Créances irrécouvrables nettes1 1 687 2 111 4 122 Ratio des créances irrécouvrables nettes1, 2 0,73 % 0,94 % 1,86 % Ratio des créances irrécouvrables nettes, excluant le portefeuille de prêts PDR2 0,75 0,97 1,93 Ratio des créances irrécouvrables nettes, incluant les radiations de prêts PDR2 0,92 1,07 2,63 En fin de période Prêts, crédit-baux et propriétés saisies non productifs $ 20 028 $ 21 280 $ 24 925 Ratio des prêts, baux et des propriétés saisies non productifs3 2,17 % 2,33 % 2,81 % Provision pour pertes sur prêts et crédit-baux $ 19 432 $ 21 235 $ 26 233 Ratio de la provision pour pertes sur prêts et baux4 2,10 % 2,33 % 2,96 %

1 Exclut des radiations de prêts PDR de 443 millions USD, 313 millions USD et 1,7 milliard USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2013, 30 juin 2013 et 30 septembre 2012.

2 Les ratios de créances irrécouvrables nettes sont calculés sur la base des créances irrécouvrables nettes divisées par l'encours moyen des prêts et crédit-baux pour la période ; les résultats trimestriels sont annualisés.

3 Les ratios des prêts, baux et propriétés saisies non productifs sont calculés sur la base des prêts, baux et propriétés saisies non productifs, divisés par l'encours des prêts, baux et propriétés saisies en fin de période.

4 La provision pour ratios de pertes sur prêts et baux est calculée sur la base de la provision pour pertes sur prêts et baux divisée par les prêts et baux en cours en fin de période.

Remarque : Les ratios excluent les prêts mesurés selon l'option de juste valeur.

La qualité du crédit a continué de s'améliorer au troisième trimestre 2013, avec un déclin des créances irrécouvrables nettes dans la plupart des principaux portefeuilles et une baisse de la provision pour pertes sur créances par rapport au deuxième trimestre 2013, ainsi qu'au trimestre correspondant de l'exercice précédent. Les créances irrécouvrables nettes se sont élevées à 1,7 milliard USD au troisième trimestre 2013, en baisse par rapport à 2,1 milliards USD au deuxième trimestre 2013 et 4,1 milliards USD au troisième trimestre 2012. Au vu de la tendance améliorée des défaillances et autres métriques, les créances irrécouvrables nettes devraient continuer de baisser au quatrième trimestre 2013.

La provision pour pertes sur créances s'est élevée à 296 millions USD, en baisse de 915 millions USD par rapport au deuxième trimestre 2013 et en baisse de 1,5 milliard USD par rapport au troisième trimestre 2012. Au troisième trimestre 2013, la provision pour pertes sur créances a été inférieure de 1,4 milliard USD aux créances irrécouvrables nettes, entraînant une réduction de la provision pour pertes sur créances. Cela comprend un bénéfice de 248 millions USD dans le portefeuille de crédit douteux racheté (PDR), essentiellement en réponse à une amélioration des perspectives des prix de l'immobilier. Le reste de la baisse a été dû à l'amélioration des portefeuilles immobiliers des particuliers non PDR, principalement en réponse à une hausse des prix de l'immobilier et à l'amélioration continue du portefeuille, ainsi qu'à une baisse des niveaux des défaillances dans l'ensemble du portefeuille Prêts à la consommation.

Le nombre de prêts en défaut de plus de 30 jours, à l'exclusion des prêts totalement assurés, a baissé dans tous les portefeuilles grand public, atteignant des niveaux bas record dans le portefeuille des cartes de crédit de consommation aux États-Unis. Par ailleurs, le déclin des soldes réservables critiqués et des prêts, baux et propriétés saisies non productifs s'est poursuivi, avec une baisse de 19 % et 20 % par rapport à la période correspondante de l'exercice précédent.

La provision au titre des pertes sur prêts et baux du ratio de couverture des créances irrécouvrables nettes annualisées a augmenté de 2,90 fois au troisième trimestre 2013, comparé à 2,51 fois au deuxième trimestre 2013 et 1,60 fois au troisième trimestre 2012. Cette augmentation a été due à l'amélioration des créances irrécouvrables nettes discutées ci-dessus. La provision au titre du ratio annualisé de couverture des créances irrécouvrables nettes, hors PDR, a été de 2,42 fois, 2,04 fois et 1,17 fois pour les périodes correspondantes, respectivement.

Les baux, prêts non productifs et propriétés ayant fait l'objet de forclusion se sont élevés à 20,0 milliards USD au 30 septembre 2013, en baisse par rapport aux 21,3 milliards USD du 30 juin 2013 et aux 24,9 milliards USD du 30 septembre 2012.

Gestion du capital et de la liquidité

(en millions USD, sauf données par action) Au 30 septembre
2013 Au 30 juin
2013 Au 30 septembre
2012 Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires $ 232 282 $ 231 032 $ 238 606 Capital en actions ordinaires de 1ère catégorie 142 825 139 519 136 406 Le ratio du capital en actions ordinaires de 1ère catégorie, y compris la Règle définitive sur le risque lié au marché2 11,08 % 10,83 % s/o Ratio des capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires1 7,08 6,98 6,95 Ratio des capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires 10,30 10,21 10,15 Valeur comptable tangible par action1 $ 13,62 $ 13,32 $ 13,48 Valeur comptable par action 20,50 20,18 20,40

1 Le ratio des capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires et la valeur comptable tangible par action sont des mesures financières non PCGR. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.

2 Au 1er janvier 2013, la Règle définitive sur le risque lié au marché est entrée en vigueur en vertu de Bâle 1. La Règle définitive sur le risque lié au marché introduit de nouvelles mesures du risque du marché, y compris une charge relative à une Valeur en risque (VaR) en situation de crise, une charge de risque supplémentaire et une mesure du risque global, ainsi que d'autres modifications techniques. Le ratio du capital en actions ordinaires de 1ère catégorie en vertu de Bâle 1 pour le 30 septembre 2012 n'est pas présenté puisque la Règle définitive sur le risque lié au marché ne s'appliquait pas durant cette période.

s/o = sans objet

Le ratio du capital en actions ordinaires de 1ère catégorie, y compris la Règle définitive sur le risque lié au marché, a été de 11,08 % au 30 septembre 2013, soit une hausse de 10,83 % par rapport au 30 juin 2013.

Au 30 septembre 2013, le ratio des capitaux propres de 1ère catégorie sur la base entièrement intégrée de Bâle 3 en vertu de l'approche avancée de la société est estimé à 9,94 %, en hausse par rapport aux 9,60 % du 30 juin 2013 et aux 8,97 % du 30 septembre 2012.

L'augmentation du ratio du capital en actions ordinaires de 1ère catégorie en fonction de Bâle 3 estimé par rapport au deuxième trimestre 2013 a été essentiellement attribuable aux gains, à une baisse des déductions pour impôt différé actif et aux augmentations du cumul des autres éléments du résultat global. Les actifs pondérés en fonction des risques de Bâle 3 estimés ont enregistré une hausse modeste par rapport au deuxième trimestre 2013.

Sur la base des exigences en matière d'effet de ratio de levier supplémentaire en instance proposées aux États-Unis, la société s'attend à ce que le ratio d'effet de levier supplémentaire de Bank of America Corporation soit supérieur aux 5 % minimum requis et que les ratios d'effet de levier supplémentaire des deux principales filiales bancaires de la société : Bank of America, National Association et FIA Card Services, National Association soient supérieurs aux 6 % minimum. Les exigences en matière d'effet de ratio de levier supplémentaire proposées aux États-Unis devraient entrer en vigueur en 2018.

Au 30 septembre 2013, les sources de liquidité excédentaires mondiales de la société se sont chiffrées à 359 milliards USD contre 342 milliards USD au 30 juin 2013 et 380 milliards USD au 30 septembre 2012. La dette à long terme s'est chiffrée à 255 milliards USD au 30 septembre 2013, en baisse de 262 milliards USD au 30 juin 2013 et 287 milliards USD au 30 septembre 2012, reflétant l'attention continue qu'accorde la société à la gestion du passif. Les délais de financement ont été de 35 mois au 30 septembre 2013, contre 32 mois au 30 juin 2013 et 35 mois au 30 septembre 2012.

Au cours du troisième trimestre 2013, un dividende en espèces de 0,01 USD par action ordinaire a été payé et la société a enregistré 279 millions USD en dividendes privilégiés, ceci incluant 24 millions USD en dividendes non payés en espèces associés à des rachats d'actions privilégiées nets de 926 millions USD.

Les actions ordinaires émises et en circulation en fin de période s'élevaient à 10,68 milliards USD au 30 septembre 2013, 10,74 milliards USD au 30 juin 2013 et 10,78 milliards USD au 30 septembre 2012. La société a précédemment annoncé qu'elle était autorisée à racheter jusqu'à 5 milliards d'actions ordinaires. Au 30 septembre 2013, environ 140 millions d'actions ordinaires ont été rachetées pour environ 1,9 milliard USD, au cours moyen de 13,38 par action.

La valeur comptable tangible par actionH était de 13,62 USD au 30 septembre 2013, contre 13,32 USD au 30 juin 2013 et 13,48 USD au 30 septembre 2012. La valeur comptable par action était de 20,50 USD au 30 septembre 2013, contre 20,18 USD au 30 juin 2013 et 20,40 USD au 30 septembre 2012.

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Une base EPI (équivalent pleinement imposable) est une mesure financière non PCGR. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse. Le revenu total, net des charges d'intérêts, sur une base PCGR a atteint 21,5 milliards USD, 22,7 milliards USD et 20,4 milliards USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2013, 30 juin 2013 et 30 septembre 2012, respectivement. Le revenu d'intérêts net sur une base PCGR était de 10,3 milliards USD, 10,5 milliards USD et 9,9 milliards USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2013, 30 juin 2013 et 30 septembre 2012, respectivement.

B Classifications selon Dealogic au 1er octobre 2013.

C Les trois mois clos le 30 septembre 2012 incluent 913 millions USD de créances irrécouvrables nettes liées à l'impact du National Mortgage Settlement et des prêts liquidés en vertu du Chapitre 7 du code des faillites en raison de la mise en œuvre de la directive réglementaire.

D Le ratio du capital en actions ordinaires de 1ère catégorie en vertu de Bâle 3 est une mesure financière non PCGR. Pour un rapprochement des mesures financières PCGR, voir la page 18 du présent communiqué. Les estimations sur une base entièrement intégrée en vertu de Bâle 3 pour le 30 juin 2013 ont été calculées conformément à l'approche avancée définitive des règles de Bâle 3 publiées par la Réserve fédérale, présumant toutes les approbations du modèle réglementaire, à l'exception de la réduction potentielle des actifs pondérés en fonction des risques résultant de la Mesure du risque global après un an.

E Le ratio d'effet de levier supplémentaire est calculé conformément à l'U.S. NPR proposé en juillet 2013 et représente une moyenne des ratios mensuels pour le trimestre du capital de 1ère catégorie à la somme des actifs figurant au bilan et aux expositions hors bilan, y compris, notamment, les transactions de financement de titres et d'instruments dérivés.

F Le chiffre d'affaires, le chiffre d'affaires des ventes et du négoce, le chiffre d'affaires international et le bénéfice net (perte), excluant l'impact DVA ou les ajustements des taux d'imposition sur les entreprises du Royaume-Uni (ou les deux) sont des mesures financières non PCGR. Les gains (pertes) DVA se sont élevés à (291) millions USD, 38 millions USD et (582) millions USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2013, 30 juin 2013 et 30 septembre 2012, respectivement et les impacts des ajustements des taux d'imposition sur les entreprises du Royaume-Uni se sont élevés à 1,1 milliard USD au troisième trimestre clos le 30 septembre 2013 et à 0,8 milliard USD au troisième trimestre clos le 30 septembre 2012.

G Le chiffre d'affaires du revenu fixe, des ventes et négociations de devises et marchandises (FICC), hors DVA, et le chiffre d'affaires de ventes et de négoce d'actions, hors DVA, sont des mesures financières non PCGR. Les gains (pertes) FICC DVA se sont élevés à (292) millions USD, 33 millions USD et (534) millions USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2013, 30 juin 2013 et 30 septembre 2012, respectivement. Les gains (pertes) Equities DVA se sont élevés à 25 millions USD, 5 millions USD et (48) millions USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2013, 30 juin 2013 et 30 septembre 2012, respectivement.

H La valeur comptable tangible par action ordinaire est une mesure non PCGR. Il se peut que d'autres sociétés définissent ou calculent cette mesure différemment. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué.

Remarque : Le président-directeur général, Brian Moynihan, et le directeur financier, Bruce Thomson, discuteront des résultats du troisième trimestre 2013 à l'occasion d'une téléconférence à 8 h 30. heure de New York, aujourd'hui. La présentation et les documents à l'appui sont accessibles en ligne sur le site Web des relations avec les investisseurs de Bank of America à l'adresse http://investor.bankofamerica.com. Pour une connexion à la téléconférence, en mode audio uniquement, composer le 1.877.200.4456 (États-Unis) ou le 1.785.424.1734 (international), puis le code de la conférence : 79795.

Une retransmission sera disponible via webdiffusion sur le site Web des relations avec les investisseurs de Bank of America. Une retransmission de la téléconférence sera également disponible à partir de midi, le 18 octobre jusqu'à minuit, le 24 octobre, en composant le 800.753.8546 (États-Unis) ou le 1.402.220.0685 (pour l'international).

Bank of America

Bank of America est l'une des plus importantes institutions financières internationales, offrant aux particuliers, aux petites et moyennes entreprises ainsi qu'aux grandes sociétés une gamme complète de produits et services bancaires, d'investissement, de gestion d'actifs, ainsi que d'autres produits et services de gestion financière et des risques. La société sert près de 51 millions de particuliers et de petites entreprises avec environ 5 200 agences bancaires de détail et environ 16 200 distributeurs automatiques de billets, ainsi qu'une banque en ligne primée servant plus de 30 millions d'utilisateurs actifs et plus de 14 millions d'utilisateurs mobiles. Constituant l'une des plus importantes sociétés de gestion de patrimoine, Bank of America est un chef de file mondial des services bancaires aux entreprises et des services d'investissement et de négoce couvrant un large éventail de classes d'actifs et s'adressant aux sociétés, gouvernements, institutions et particuliers dans le monde entier. Bank of America offre à près de 3 millions de gérants de petites entreprises la meilleure assistance du secteur grâce à une gamme de produits et services en ligne innovants et faciles à utiliser. La société dessert sa clientèle via des opérations déployées dans plus de 40 pays. Les actions de Bank of America Corporation (NYSE : BAC) sont cotées à la bourse de New York.

Bank of America et sa direction peuvent formuler certains énoncés constituant des « énoncés prospectifs » au sens de la loi Private Securities Litigation Reform Act de 1995. Ces énoncés sont identifiables par le fait qu'ils ne mentionnent pas strictement des faits historiques ou actuels. Ces énoncés prospectifs utilisent souvent des termes, tels que « prévoit », « cible », « s'attend à », « estime », « envisage », « planifie », « a pour objectif de », « pense » et autres expressions de ce genre, ou des verbes au futur ou au conditionnel, tels que « devoir », « pouvoir » et « être ». Ces énoncés prospectifs représentent les attentes actuelles de Bank of America, les plans ou prévisions de ses résultats et revenus futurs, y compris l'attente que l'économie et le climat des affaires vont s'améliorer encore plus rapidement à mesure que le paysage fiscal et monétaire deviendra plus clair aux États-Unis ; les attentes concernant le timing et le montant des économies de coûts attribuables au Projet New BAC ; les attentes concernant les rachats de titres annoncés précédemment ; les attentes concernant les coûts des actifs patrimoniaux et de l'administration des frais hypothécaires (LAS) ; les attentes selon lesquelles les créances irrécouvrables nettes continueront de baisser au quatrième trimestre 2013 ; la conviction que le ratio d'effet de levier de la société et de ses deux filiales bancaires primaires sera supérieur aux minimum requis en vertu des exigences des ratios d'effet de levier américain supplémentaire proposées dont l'entrée en vigueur est prévue pour 2018 et 2019 et d'autres questions similaires. Ces énoncés ne garantissent pas les résultats et les performances futurs et comportent certains risques, incertitudes et hypothèses difficiles à prévoir et souvent incontrôlables par Bank of America. Les résultats réels peuvent sensiblement différer des résultats exprimés, ou impliqués, par l'une de ces déclarations prospectives.

Il convient au lecteur de ne pas se fier outre mesure aux énoncés prospectifs et de prendre en considération l'ensemble des incertitudes et risques suivants, ainsi que ceux discutés plus en détail à la rubrique 1A, « Risk Factors » du rapport annuel 2012 de Bank of America sur formulaire 10-K, ainsi que dans tout autre document ultérieur de Bank of America déposé auprès de la SEC ; la résolution des différends de la société avec les entreprises sponsorisées par le gouvernement (GSE) en ce qui concerne les revendications de rachat sur déclarations et garanties, y compris dans certains cas en ce qui concerne les annulations des assurances hypothécaires et les retards de saisie ; la capacité de la société à résoudre les revendications sur déclarations et garanties déposées par les rehausseurs de crédit et les marques de distributeurs et autres investisseurs, y compris à la suite de toute décision de justice défavorable, et le risque que la société soit confrontée à des plaintes associées à l'administration des prêts hypothécaires, aux obligations, à la fraude, aux indemnités ou autres, d'un ou de plusieurs rehausseurs de crédit ou marques de distributeurs et autres investisseurs ; que l'approbation définitive par le tribunal des règlements négociés ne soit pas obtenue ; si des pertes sur déclarations et garanties futures se produisent en excédent du passif enregistré par la société et de l'éventail estimé de pertes possibles pour les expositions GSE et non GSE ; les incertitudes quant à la stabilité financière de plusieurs pays de l'Union européenne (UE), le risque que ces pays ne puissent pas rembourser leur dette souveraine ou quittent l'UE et les contraintes associées aux marchés financiers, à l'euro et à l'UE, et les expositions directes et indirectes de la société à de tels risques ; l'incertitude liée au timing et à la substance finale des normes relatives à tout capital et toute liquidité, y compris les exigences accrues de ratios de levier proposées et leurs applications pour les banques américaines à travers les réglementations du Conseil des gouverneurs de la Réserve fédérale des États-Unis (la Réserve fédérale), y compris les exigences anticipées pour maintenir des ratios plus élevés de capital réglementaire, de liquidité et répondre aux ratios de capital réglementaires plus élevés résultant des normes proposées relatives au capital et aux liquidités ; l'impact négatif de la Réforme Dodd-Frank Wall Street et du Consumer Protection Act sur les activités et les bénéfices de la société, y compris celui résultant de l'interprétation et des réglementations supplémentaires et le succès des actions de la société pour atténuer tels impacts ; la satisfaction par la société de ses programmes d'assistance à l'emprunteur en vertu de l'accord de règlement global avec les agences fédérales et les procureurs généraux des états et en vertu de l'accord d'accélération avec l'OCC et la Réserve Fédérale ; des changements défavorables aux notations de crédit de la société par les principales agences de notation de crédit ; les estimations de juste valeur de certains actifs et passifs de la société ; l'incertitude inhérente des litiges et, bien qu'on s'attende à ce que les frais judiciaires continuent dans les périodes à venir, ils devraient varier de période en période ; des revendications, dommages et amendes imprévus résultant de procédures judiciaires relatives aux litiges et à la réglementation en cours ou future ; l'aptitude de la société à réaliser pleinement les économies de coûts et d'autres bénéfices anticipés du Project New BAC, y compris en conformité avec les délais actuels anticipés ; une réduction des achats d'obligations du programme de la Réserve fédérale ; les impacts sur la société d'un contexte à taux d'intérêt plus élevé, ainsi que d'autres questions similaires ; les impacts potentiels de l'arrêt du gouvernement et de l'impasse du plafond d'endettement, y compris le risque d'une défaillance ou d'une révision à la baisse de la cote de solvabilité des États-Unis, qui pourrait entraîner des perturbations significatives des marchés économiques et financiers mondiaux et américains, des impacts des taux d'intérêt, ainsi que d'autres conséquences potentielles imprévues.

Ces déclarations prospectives ne valent qu'à la date de leur publication et Bank of America ne s'engage aucunement à actualiser l'une de ces déclarations prospectives afin de refléter l'effet des circonstances ou des événements survenus après la date de publication de la déclaration prospective.

BofA Global Capital Management Group LLC (BofA Global Capital Management) est une division de gestion d'actifs de Bank of America Corporation. Les entités BofA Global Capital Management offrent des services et des produits de gestion d'investissement aux investisseurs institutionnels et individuels.

Bank of America Merrill Lynch est le nom commercial des activités Services bancaires mondiaux et Marchés mondiaux de Bank of America Corporation. Les activités liées aux prêts et aux instruments dérivés et autres activités bancaires commerciales sont exercées par les banques affiliées appartenant à Bank of America Corporation, y compris Bank of America N.A., membre de la FDIC. Les activités liées aux titres, aux conseils financiers et autres activités bancaires d'investissement sont exercées par des banques d'investissement affiliées appartenant à Bank of America Corporation (« Banques d'investissement affiliées »), notamment Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated, qui sont des sociétés de courtage agréées, membres de la FINRA et de la SIPC. Les produits d'investissement offerts par les Banques d'investissement affiliées : Ne sont pas assurés par la FDIC * Peuvent perdre de la valeur * Ne sont pas garantis par une banque. Les courtiers-négociants de Bank of America Corporation ne sont pas des banques mais des entités légales séparées de leurs affiliés bancaires. Les obligations des courtiers-négociants sont distinctes de celles de leurs affiliés bancaires (sauf indication contraire explicite) et ces affiliés bancaires ne sont pas responsables des titres vendus, offerts ou recommandés par les courtiers-négociants. Ce qui précède vaut également pour d'autres sociétés affiliées qui ne sont pas des banques.

Pour d'autres actualités sur Bank of America, veuillez consulter la salle de presse à l'adresse http://newsroom.bankofamerica.com.

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Bank of America Corporation et filiales

Données financières sélectionnées (en millions USD, sauf données par action ; actions en milliers)

Compte de résultats récapitulatif

Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2013 Deuxième
trimestre
2013 Troisième
trimestre
2012 2013 2012 Revenu net d'intérêt $ 31 479 $ 30 332 $ 10 266 $ 10 549 $ 9 938

Revenu non productif d'intérêts

35 975 34 342 11 264 12 178 10 490 Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs 67 454 64 674 21 530 22 727 20 428 Provision pour pertes sur créances 3 220 5 965 296 1 211 1 774 Charges hors intérêts 51 907 53 733 16 389 16 018 17 544 Bénéfice avant impôts sur les bénéfices 12 327 4 976 4 845 5 498 1 110 Charge d'impôt sur le revenu 4 335 1 520 2 348 1 486 770 Revenu net $ 7 992 $ 3 456 $ 2 497 $ 4 012 $ 340 Dividendes sur actions privilégiées 1 093 1 063 279 441 373 Résultat net (perte) imputable aux actionnaires ordinaires $ 6 899 $ 2 393 $ 2 218 $ 3 571 $ (33 ) Bénéfices par action ordinaire $ 0,64 $ 0,22 $ 0,21 $ 0,33 $ 0,00 Bénéfices dilués par action ordinaire 0,62 0,22 0,20 0,32 0,00

Bilan moyen récapitulatif

Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2013 Deuxième
trimestre
2013 Troisième
trimestre
2012 2013 2012 Total des prêts et crédit-baux $ 914 888 $ 900 650 $ 923 978 $ 914 234 $ 888 859 Titres de créance 342 278 351 348 327 493 343 260 355 302 Total des actifs productifs 1 759 939 1 763 600 1 710 685 1 769 336 1 750 275 Total d'actifs 2 173 164 2 184 974 2 123 430 2 184 610 2 173 312 Total des dépôts 1 082 005 1 037 610 1 090 611 1 079 956 1 049 697 Capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires 217 922 216 073 216 766 218 790 217 273 Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires 234 126 234 726 230 392 235 063 236 039

Ratios de performance

Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2013 Deuxième
trimestre
2013 Troisième
trimestre
2012 2013 2012 Rendement sur actifs moyens 0,49 % 0,21 % 0,47 % 0,74 % 0,06 % Rendement sur capitaux propres tangibles moyens attribuables aux actionnaires (1) 6,67 2,89 6,32 9,98 0,84

Qualité du crédit

Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2013 Deuxième
trimestre
2013 Troisième
trimestre
2012 2013 2012 Total des créances irrécouvrables nettes $ 6 315 $ 11 804 $ 1 687 $ 2 111 $ 4 122 Créances irrécouvrables nettes en % de la moyenne des prêts et crédit-baux en circulation (2) 0,93 % 1,77 % 0,73 % 0,94 % 1,86 % Provision pour pertes sur créances $ 3 220 $ 5 965 $ 296 $ 1 211 $ 1 774

30 septembre

2013

30 juin
2013

30 septembre

2012

Total des prêts, baux et des propriétés saisies non productifs (3) $ 20 028 $ 21 280 $ 24 925 Prêts, baux et propriétés saisies non productifs en tant que % du total des prêts, baux et propriétés saisies (2) 2,17 % 2,33 % 2,81 % Provision pour pertes sur prêts et crédit-baux $ 19 432 $ 21 235 $ 26 233 Provision pour pertes sur prêts et crédit-baux en tant que % de l'encours total des prêts et crédit-baux (2) 2,10 % 2,33 % 2,96 %

Bank of America Corporation et filiales Données financières sélectionnées (suite) (en millions USD, sauf données par action ; actions en milliers)

Gestion des capitaux

30 septembre
2013 30 juin
2013 30 septembre
2012 Fonds-propres à risque (4, 5): Capital en actions ordinaires de 1ère catégorie $ 142 825 $ 139 519 $ 136 406 Ratio du capital en actions ordinaires de 1ère catégorie (6) 11,08 % 10,83 % 11,41 % Ratio de levier de 1ère catégorie 7,79 7,49 7,84 Ratio des fonds propres tangibles (7) 7,73 7,67 7,85 Ratio des capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires(7) 7,08 6,98 6,95 Actions ordinaires émises et en circulation en fin de période 10 683 282 10 743 098 10 777 267

Rapprochement Bâle 1 et Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée)(5, 8)

30 septembre
2013 30 juin
2013 30 septembre
2012 Capital réglementaire - Bâle 1 à Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée) : Capital de 1ère catégorie Bâle 1 $ 159 008 $ 156 689 $ 163 063 Déduction des actions privilégiées admissibles et des titres de placement fiduciaires (16 183 ) (17 170 ) (26 657 ) Capital en actions ordinaires de 1ère catégorie Bâle 1 142 825 139 519 136 406 Déduction des actifs du régime de retraite à prestations déterminées (935 ) (787 ) (1 709 ) Variation des actifs d'impôt différé et des retenues seuil (différences temporaires des actifs d'impôt différé, MSR et investissements significatifs) (4 758 ) (6 761 ) (1 102 ) Variation dans toutes les autres retenues, nette (5 319 ) (6 125 ) 1 040 Capital en actions ordinaires de 1ère catégorie Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée) : $ 131 813 $ 125 846 $ 134 635 Actifs pondérés en fonction du risque - Bâle 1 à Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée) : Actifs pondérés en fonction du risque Bâle 1 $ 1 289 444 $ 1 288 159 $ 1 195 722 Variation nette du crédit et autres actifs pondérés en fonction du risque 37 140 22 276 216 244 Augmentation attribuable à la Règle définitive sur le risque lié au marché — — 88 881 Actifs pondérés en fonction du risque Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée) $ 1 326 584 $ 1 310 435 $ 1 500 847 Ratios du capital en actions ordinaires de 1ère catégorie Bâle 1 11,08 % 10,83 % 11,41 % Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée) 9,94 9,60 8,97 Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2013 Deuxième
trimestre
2013 Troisième
trimestre
2012 2013 2012 Actions ordinaires émises 44 664 241 329 184 364 398 Nombre moyen d'actions ordinaires émises et en circulation 10 764 216 10 735 461 10 718 918 10 775 867 10 776 173 Nombre moyen d'actions ordinaires diluées émises et en circulation 11 523 649 10 826 503 11 482 226 11 524 510 10 776 173 Dividendes versés par action ordinaire $ 0,03 $ 0,03 $ 0,01 $ 0,01 $ 0,01

Bilan récapitulatif de fin de période

30 septembre
2013 30 juin
2013 30 septembre
2012 Total des prêts et crédit-baux $ 934 392 $ 921 570 $ 893 035 Total des titres de créance 320 998 336 403 361 949 Total des actifs productifs 1 712 648 1 719 866 1 756 257 Total d'actifs 2 126 653 2 123 320 2 166 162 Total des dépôts 1 110 118 1 080 783 1 063 307 Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires 232 282 231 032 238 606 Capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires 218 967 216 791 219 838 Valeur comptable par action ordinaire $ 20,50 $ 20,18 $ 20,30 Valeur comptable tangible par action ordinaire (1) 13,62 13,32 13,48 (1) Le rendement des capitaux propres tangibles moyens attribuables aux actionnaires et la valeur comptable tangible par action ordinaire sont des mesures financières non PCGR. Nous pensons que l'utilisation de ces mesures financières non définies par les PCGR permet une évaluation plus claire des résultats de la société. Il est possible que d'autres sociétés définissent ou calculent les mesures financières non PCGR différemment. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24. (2) Les ratios n'incluent pas des prêts comptabilisés selon l'option de juste valeur pendant la période. Les ratios des créances irrécouvrables sont annualisés pour la présentation trimestrielle. (3) Les soldes ne comprennent pas des cartes de crédit en souffrance des particuliers, les prêts aux particuliers garantis par des biens immobiliers dont les remboursements sont assurés par la Federal Housing Administration et les accords de confirmation à long terme assurés par les particuliers (prêts immobiliers pleinement assurés), et en général, les autres prêts aux particuliers et commerciaux non garantis par des biens immobiliers ; les prêts douteux rachetés, même si le client est en souffrance ; les prêts non productifs détenus en vue de la vente ; les prêts non productifs consentis en vertu de l'option de juste valeur et les prêts de restructuration de dette de débiteurs n'accumulant pas d'intérêt supprimés du portefeuille de prêts douteux rachetés avant le 1er janvier 2010. (4) Les ratios du capital réglementaire sont préliminaires jusqu'au dépôt auprès de la Réserve fédérale sur le formulaire Y-9C. (5) Bâle 1 inclut la Règle définitive sur le risque lié au marché au 30 septembre 2013 et au 3 juin 2013. Bâle 1 n'a pas inclus la Règle finale sur le risque lié au marché au 30 septembre 2012. (6) Le ratio du capital en actions ordinaires de 1ère catégorie est égal au capital de 1ère catégorie à l'exclusion des actions privilégiées, des titres fiduciaires privilégiés, des titres hybrides et des participations minoritaires, divisé par les actifs pondérés en fonction des risques.

(7) Le ratio des fonds propres tangibles est égal aux capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période, divisé par les immobilisations corporelles en fin de période. Les capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires sont équivalents aux capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période, divisés par les immobilisations corporelles de fin de période. Les capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires et les immobilisations corporelles sont des mesures financières non PCGR. Nous considérons que l'utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire des résultats de la société. Il est possible que d'autres sociétés définissent ou calculent les mesures financières non PCGR différemment. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24.

(8) Les estimations de Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée) sont basées sur l'Approche avancée en vertu des règles définitives de Bâle 3 publiées le 2 juillet 2013. Certains montants de la période précédente ont été reclassés pour correspondre à la présentation de la période actuelle. Bank of America Corporation et filiales Résultats trimestriels par segment d'activité (en millions USD) Troisième trimestre 2013

Services bancaires

aux particuliers

et aux entreprises

Services

immobiliers

aux particuliers

Services bancaires

mondiaux

Marchés

mondiaux

GWIM

Autres

postes

Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs (base EPI)(1) $ 7 524 $ 1 577 $ 4 009 $ 3 376 $ 4 390 $ 867 Provision pour pertes sur créances 761 (308 ) 322 47 23 (549 ) Charges hors intérêts 3 980 3 419 1 928 2 884 3 248 930 Revenu net (perte) 1 779 (1 000 ) 1 134 (778 ) 719 643 Rendement de la moyenne du capital alloué (2, 3) 23,55 % n/s 19,57 % n/s 28,68 % n/s

Bilan

Moyenne Total des prêts et crédit-baux $ 165 707 $ 88 406 $ 260 085 n/s $ 112 752 $ 232 538 Total des dépôts 522 023 n/s 239 839 n/s 239 663 35 126 Capital alloué(2, 3) 30 000 24 000 23 000 $ 30 000 10 000 n/s Fin de période Total des prêts et crédit-baux $ 167 254 $ 87 586 $ 267 165 n/s $ 114 175 $ 229 550 Total des dépôts 526 876 n/s 263 121 n/s 241 553 30 705 Deuxième trimestre 2013

Services bancaires

aux particuliers

et aux entreprises

Services

immobiliers

aux particuliers

Services bancaires

mondiaux

Marchés

mondiaux

GWIM

Autres

postes

Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs (base EPI)(1) $ 7 434 $ 2 115 $ 4 138 $ 4 189 $ 4 499 $ 574 Provision pour pertes sur créances 967 291 163 (16 ) (15 ) (179 ) Charges hors intérêts 4 178 3 394 1 856 2 771 3 272 547 Revenu net (perte) 1 395 (937 ) 1 292 958 758 546 Rendement de la moyenne du capital alloué (2, 3) 18,68 % n/s 22,55 % 12,84 % 30,57 % n/s

Bilan

Moyenne Total des prêts et crédit-baux $ 163 593 $ 90 114 $ 255 674 n/s $ 109 589 $ 238 910 Total des dépôts 522 259 n/s 227 668 n/s 235 344 33 774 Capital alloué(2, 3) 30 000 24 000 23 000 $ 30 000 10 000 n/s Fin de période Total des prêts et crédit-baux $ 164 851 $ 89 257 $ 258 502 n/s $ 111 785 $ 234 047 Total des dépôts 525 099 n/s 229 586 n/s 235 012 34 597 Troisième trimestre 2012

Services bancaires

aux particuliers

et aux entreprises

Services

immobiliers

aux particuliers

Services bancaires

mondiaux

Marchés

mondiaux

GWIM

Autres

postes

Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs (base EPI) (1) $ 7 261 $ 3 083 $ 3 786 $ 3 278 $ 4 083 $ (834 ) Provision pour pertes sur créances 1 006 263 23 31 61 390 Charges hors intérêts 4 111 4 180 1 936 2 575 3 115 1 627 Revenu net (perte) 1 351 (857 ) 1 151 (276 ) 571 (1 600 ) Rendement du capital économique moyen (2, 3) 22,20 % n/s 23,33 % n/s 29,22 % n/s

Bilan

Moyenne Total des prêts et crédit-baux $ 169 092 $ 102 472 $ 221 185 n/s $ 101 016 $ 256 130 Total des dépôts 478 142 n/s 227 421 n/s 241 411 39 266 Capital économique (2, 3) 24 271 13 335 19 639 $ 13 414 7 840 n/s Fin de période Total des prêts et crédit-baux $ 168 296 $ 98 642 $ 226 152 n/s $ 102 390 $ 252 592 Total des dépôts 484 623 n/s 234 912 n/s 243 518 37 555 (1) La base d'imposition comparable est une mesure de performance qu'utilise la direction dans l'exploitation de la société et qu'elle juge de nature à donner aux investisseurs une image plus précise de la marge d'intérêt à des fins de comparaison. (2) Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la société a révisé, sur une base prospective, sa méthodologie d'allocation du capital aux segments d'activité. Dans le cadre de ce changement de méthodologie, la société a actualisé dans la table ci-dessus la terminologie applicable du capital économique au capital alloué tel que déclaré dans les périodes précédentes. Pour plus d'informations, voir Pièce documentaire A : Rapprochements non PCGR - Rapprochements aux mesures financières PCGR, voir pages 22 à 24.

(3) Le rendement de la moyenne du capital alloué et le rendement de la moyenne du capital économique sont calculés sur la base du

bénéfice net ajusté pour le coût des fonds et des crédits sur les bénéfices et certaines charges liées aux immobilisations incorporelles, divisé par la moyenne du capital alloué ou le capital économique moyen, selon le cas. Le capital alloué, le capital économique et les rendements connexes sont des mesures financières non PCGR. La société considère que l'utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire des résultats de ses segments. Il est possible que d'autres sociétés définissent ou calculent ces mesures différemment. (Cf. Pièce A : Rapprochements non PCGR - Rapprochements aux mesures financières PCGR, voir pages 22 à 24)

n/s = non significatif

Certains montants de la période précédente ont été reclassés parmi les segments pour correspondre à la présentation de la période actuelle.

Bank of America Corporation et filiales Résultats du cumul annuel par segment d'activité (en millions USD) Neuf mois clos le 30 septembre 2013

Services bancaires

aux particuliers et
aux entreprises

Services

immobiliers

aux particuliers

Services bancaires

mondiaux

Marchés

mondiaux

GWIM

Autres

postes

Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs (base EPI) (1) $ 22 370 $ 6 004 $ 12 177 $ 12 434 $ 13 310 $ 1 805 Provision pour pertes sur créances 2 680 318 634 36 30 (478 ) Charges hors intérêts 12 315 12 219 5 626 8 729 9 773 3 245 Revenu net (perte) 4 621 (4 094 ) 3 707 1 348 2 197 213 Rendement de la moyenne du capital alloué (2, 3) 20,62 % n/s 21,56 % 6,04 % 29,54 % n/s

Bilan

Moyenne Total des prêts et crédit-baux $ 165 048 $ 90 478 $ 253 334 n/s $ 109 499 $ 238 623 Total des dépôts 515 668 n/s 229 941 n/s 242 757 34 814 Capital alloué(2, 3) 30 000 24 000 23 000 $ 30 000 10 000 n/s Fin de période Total des prêts et crédit-baux $ 167 254 $ 87 586 $ 267 165 n/s $ 114 175 $ 229 550 Total des dépôts 526 876 n/s 263 121 n/s 241 553 30 705 Neuf mois clos le 30 septembre 2012

Services bancaires

aux particuliers et
aux entreprises

Services

immobiliers

aux particuliers

Services bancaires

mondiaux

Marchés

mondiaux

GWIM

Autres

postes

Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs (base EPI) (1) $ 22 389 $ 8 276 $ 11 722 $ 11 264 $ 12 324 $ (631 ) Provision pour pertes sur créances 3 069 957 (404 ) 17 154 2 172 Charges hors intérêts 12 821 11 583 5 865 8 668 9 524 5 272 Revenu net (perte) 4 101 (2 735 ) 3 952 1 048 1 669 (4 579 ) Rendement du capital économique moyen (2, 3) 23,00 % n/s 27,27 % 10,29 % 31,75 % n/s

Bilan

Moyenne Total des prêts et crédit-baux $ 174 989 $ 105 848 $ 221 629 n/s $ 99 338 $ 263 310 Total des dépôts 472 190 n/s 217 602 n/s 239 942 45 151 Capital économique (2, 3) 23 880 14 079 19 376 $ 13 703 7 093 n/s Fin de période Total des prêts et crédit-baux $ 168 296 $ 98 642 $ 226 152 n/s $ 102 390 $ 252 592 Total des dépôts 484 623 n/s 234 912 n/s 243 518 37 555

(1) La base d'équivalent pleinement imposable est une mesure de performance qu'utilise la direction dans l'exploitation de la société

et qu'elle juge de nature à donner aux investisseurs une image plus précise de la marge d'intérêt à des fins de comparaison.

(2) Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, la société a révisé, sur une base prospective, sa méthodologie d'allocation du capital aux segments d'activité. Dans le cadre de ce changement de méthodologie, la société a actualisé dans la table ci-dessus la terminologie applicable du capital économique au capital alloué tel que déclaré dans les périodes précédentes. Pour plus d'informations, voir Pièce documentaire A : Rapprochements non PCGR - Rapprochements aux mesures financières PCGR, voir pages 22 à 24.

(3) Le rendement de la moyenne du capital alloué et le rendement de la moyenne du capital économique sont calculés sur la base du

bénéfice net ajusté pour le coût des fonds et des crédits sur les bénéfices et certaines charges liées aux immobilisations incorporelles, divisé par la moyenne du capital alloué ou le capital économique moyen, selon le cas. Le capital alloué, le capital économique et les rendements connexes sont des mesures financières non PCGR. La société considère que l'utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire des résultats de ses segments. Il est possible que d'autres sociétés définissent ou calculent ces mesures différemment. (Cf. Pièce A : Rapprochements non PCGR - Rapprochements aux mesures financières PCGR, voir pages 22 à 24)

n/s = non significatif

Certains montants de la période précédente ont été reclassés parmi les segments pour correspondre à la présentation de la période actuelle.

Bank of America Corporation et filiales Données financières supplémentaires (en millions USD)

Données sur une base d'imposition comparable (EPI)(1)

Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2013 Deuxième
trimestre
2013 Troisième
trimestre
2012 2013 2012 Revenu net d'intérêt $ 32 125 $ 31 002 $ 10 479 $ 10 771 $ 10 167 Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs 68 100 65 344 21 743 22 949 20 657 Rendement net d'intérêt(2) 2,44 % 2,35 % 2,44 % 2,44 % 2,32 % Ratio d'efficacité 76,22 82,23 75,38 69,80 84,93

Autres données

30 septembre
2013 30 juin
2013 30 septembre
2012 Nombre de centres bancaires - États-Unis 5 243 5 328 5 540 Nombre de DAB de la marque - États-Unis 16 201 16 354 16 253 Employés en équivalent temps plein en fin de période 247 943 257 158 272 594 (1) La base EPI est une mesure financière non définie par les PCGR. La base EPI est une mesure de performance qu'utilise la direction dans l'exploitation de la société et qu'elle juge de nature à donner aux investisseurs une image plus précise de la marge d'intérêt à des fins de comparaison. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24. (2) Le calcul inclut les frais perçus sur les dépôts de nuit dans la Réserve fédérale et, depuis le début du troisième trimestre 2012, les frais perçus sur les dépôts, principalement de nuit, dans certaines banques centrales non américaines, de 123 millions USD et 147 millions USD pour les neuf mois clos le 30 septembre 2013 et 2012 ; 50 millions et 40 millions USD pour les troisième et deuxième trimestres 2013 ; et 48 millions USD pour le troisième trimestre 2012, respectivement. Certains montants de la période précédente ont été reclassés pour correspondre à la présentation de la période actuelle.

Bank of America Corporation et filiales

Rapprochements avec les mesures financières conformes aux PCGR

(en millions USD)

La société évalue ses activités à l'aide d'une base d'imposition comparable, une mesure financière non définie par les PCGR. La société estime que la gestion des activités avec un revenu net d'intérêts sur une base pleinement imposable donne une idée plus précise de la marge d'intérêts à des fins de comparaison. Le chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs, inclut le revenu net d'intérêts sur une base pleinement imposable et le revenu non productif d'intérêts. La société considère les ratios et les analyses connexes (à savoir, les ratios d'efficacité et le rendement net d'intérêt) sur une base d'imposition comparable. Afin de dériver la base pleinement imposable, le revenu net d'intérêts est ajusté pour refléter le revenu non imposable sur une base comparable hors taxes avec une augmentation correspondante de la charge d'impôt sur le revenu. Dans le cadre de ce calcul, la société utilise le taux d'imposition fédéral prévu par la loi de 35 %. Cette mesure garantit la comparabilité du revenu net d'intérêts émanant des sources imposables et non imposables. Le ratio d'efficacité mesure les coûts consacrés pour générer un dollar de chiffre d'affaires, et le rendement net d'intérêts mesure les points de base perçus par la société sur le coût des fonds. La société évalue également ses activités en fonction des ratios suivants qui prennent en compte les fonds propres tangibles, une mesure financière non définie par les PCGR. Les fonds propres tangibles représentent un montant ajusté des capitaux propres attribuables aux actionnaires ou des capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires qui a été réduit par les écarts d'acquisition et les actifs incorporels (à l'exception des droits de gestion hypothécaires), déduction faite des passifs des impôts différés afférents. Le rendement des capitaux propres tangibles moyens attribuables aux actionnaires ordinaires mesure la contribution aux résultats de la société sous forme de pourcentage des capitaux propres moyens ajustés attribuables aux actionnaires ordinaires. Le rendement des capitaux propres tangibles moyens attribuables aux actionnaires mesure la contribution aux résultats de la société sous forme de pourcentage des capitaux propres moyens ajustés attribuables aux actionnaire. Le ratio des capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires représente les capitaux propres ajustés attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période, divisés par le total des actifs moins les écarts d'acquisition et des actifs incorporels (hors droits de gestion hypothécaires), déduction faite des passifs des impôts différés afférents. Le ratio des capitaux propres tangibles représente le total des capitaux propres ajustés attribuables aux actionnaires en fin de période, divisé par le total des actifs moins les écarts d'acquisition et les actifs incorporels (hors droits de gestion hypothécaires), déduction faite des passifs des impôts différés afférents. La valeur comptable tangible par action ordinaire représente les capitaux propres ajustés en fin de période attribuables aux actionnaires ordinaires, divisés par les actions ordinaires en circulation en fin de période. Ces mesures servent à évaluer l'utilisation que fait la société des fonds propres (à savoir, le capital). En outre, les modèles de rentabilité, relationnels et d'investissements ont tous recours au rendement sur les capitaux propres tangibles moyens attribuables aux actionnaires comme mesures clés pour soutenir nos objectifs de croissance globaux. Avec prise d'effet le 1er janvier 2013, sur une base prospective, la société a ajusté le montant du capital alloué à ses segments d'activités. Cet ajustement reflète une amélioration de la méthodologie de l'exercice précédent (capital économique) qui était uniquement basée sur des modèles internes du capital économique à risques. La méthodologie plus précise (capital alloué) considère désormais également l'effet des exigences relatives au capital règlementaire outre les modèles internes du capital économique à risque. Les modèles internes du capital à risque de la société utilisent une méthodologie ajustée en fonction du risque intégrant les éléments de risque de crédit, du marché, des taux d'intérêt, commercial et opérationnel et commercial de chaque segment. Le capital alloué aux segments d'activité de la société fait actuellement référence au capital alloué et, avant le 1er janvier 2013, il faisait référence au capital économique, les deux représentent des mesures financières non PCGR. Le capital alloué des segments d'activité de la société est sujet à modification au fil du temps. Se référer aux tableaux ci-dessous et aux pages 23-24 pour les rapprochements de ces mesures financières non PCGR avec les mesures financières définies par les PCGR pour les neuf mois clos le 30 septembre 2013 et 2012, et pour les trois mois clos les 30 septembre 2013, 30 juin 2013 et 30 septembre 2012. La société pense que l'utilisation de ces mesures financières non définies par les PCGR permet une évaluation plus claire de ses résultats. Il est possible que d'autres sociétés définissent ou calculent leurs données financières supplémentaires différemment. Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2013 Deuxième
trimestre
2013 Troisième
trimestre
2012 2013 2012

Rapprochement du revenu net d'intérêts et du revenu net d'intérêts sur une base pleinement imposable comparable

Revenu net d'intérêt $ 31 479 $ 30 332 $ 10 266 $ 10 549 $ 9 938 Ajustement sur une base pleinement imposable comparable 646 670 213 222 229 Revenu net d'intérêts sur une base pleinement imposable comparable $ 32 125 $ 31 002 $ 10 479 $ 10 771 $ 10 167

Rapprochement du revenu total, net des intérêts débiteurs et du revenu total, net des intérêts débiteurs sur une base pleinement imposable comparable

Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs $ 67 454 $ 64 674 $ 21 530 $ 22 727 $ 20 428 Ajustement sur une base pleinement imposable comparable 646 670 213 222 229 Chiffre d'affaires total, net des intérêts débiteurs sur une base pleinement imposable comparable $ 68 100 $ 65 344 $ 21 743 $ 22 949 $ 20 657

Rapprochement de la charge d'impôt sur le revenu et de la charge d'impôt sur le revenu sur une base pleinement imposable comparable

Charge d'impôt sur le revenu $ 4 335 $ 1 520 $ 2 348 $ 1 486 $ 770 Ajustement sur une base pleinement imposable comparable 646 670 213 222 229 Charge d'impôt sur le revenu sur une base pleinement imposable comparable $ 4 981 $ 2 190 $ 2 561 $ 1 708 $ 999

Rapprochement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires avec les capitaux propres moyens tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires

Capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires $ 217 922 $ 216 073 $ 216 766 $ 218 790 $ 217 273 Écarts d'acquisition (69 926 ) (69 973 ) (69 903 ) (69 930 ) (69 976 ) Actifs incorporels (hors droits de gestion hypothécaires) (6 269 ) (7 531 ) (5 993 ) (6 270 ) (7 194 ) Passifs des impôts différés afférents 2 360 2 627 2 296 2 360 2 556 Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires $ 144 087 $ 141 196 $ 143 166 $ 144 950 $ 142 659

Rapprochement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires et des capitaux propres tangibles moyens attribuables aux actionnaires

Capitaux propres attribuables aux actionnaires $ 234 126 $ 234 726 $ 230 392 $ 235 063 $ 236 039 Écarts d'acquisition (69 926 ) (69 973 ) (69 903 ) (69 930 ) (69 976 ) Actifs incorporels (hors droits de gestion hypothécaires) (6 269 ) (7 531 ) (5 993 ) (6 270 ) (7 194 ) Passifs des impôts différés afférents 2 360 2 627 2 296 2 360 2 556 Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires $ 160 291 $ 159 849 $ 156 792 $ 161 223 $ 161 425 Certains montants de la période précédente ont été reclassés pour correspondre à la présentation de la période actuelle. Bank of America Corporation et filiales Rapprochements avec les mesures financières PCGR (suite) (en millions USD) Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2013 Deuxième
trimestre
2013 Troisième
trimestre
2012 2013 2012

Rapprochement des capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période et des capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période

Capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires $ 218 967 $ 219 838 $ 218 967 $ 216 791 $ 219 838 Écarts d'acquisition (69 891 ) (69 976 ) (69 891 ) (69 930 ) (69 976 ) Actifs incorporels (hors droits de gestion hypothécaires) (5 843 ) (7 030 ) (5 843 ) (6 104 ) (7 030 ) Passifs des impôts différés afférents 2 231 2 494 2 231 2 297 2 494 Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires $ 145 464 $ 145 326 $ 145 464 $ 143 054 $ 145 326

Rapprochement des capitaux propres attribuables aux actionnaires en fin de période aux capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires en fin de période

Capitaux propres attribuables aux actionnaires $ 232 282 $ 238 606 $ 232 282 $ 231 032 $ 238 606 Écarts d'acquisition (69 891 ) (69 976 ) (69 891 ) (69 930 ) (69 976 ) Actifs incorporels (hors droits de gestion hypothécaires) (5 843 ) (7 030 ) (5 843 ) (6 104 ) (7 030 ) Passifs des impôts différés afférents 2 231 2 494 2 231 2 297 2 494 Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires $ 158 779 $ 164 094 $ 158 779 $ 157 295 $ 164 094

Rapprochement des actifs en fin de période et des actifs tangibles en fin de période

Actifs $ 2 126 653 $ 2 166 162 $ 2 126 653 $ 2 123 320 $ 2 166 162 Écarts d'acquisition (69 891 ) (69 976 ) (69 891 ) (69 930 ) (69 976 ) Actifs incorporels (hors droits de gestion hypothécaires) (5 843 ) (7 030 ) (5 843 ) (6 104 ) (7 030 ) Passifs des impôts différés afférents 2 231 2 494 2 231 2 297 2 494 Immobilisations corporelles $ 2 053 150 $ 2 091 650 $ 2 053 150 $ 2 049 583 $ 2 091 650

Valeur comptable par action ordinaire

Capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires $ 218 967 $ 219 838 $ 218 967 $ 216 791 $ 219 838 Actions ordinaires émises et en circulation en fin de période 10 683 282 10 777 267 10 683 282 10 743 098 10 777 267 Valeur comptable par action ordinaire $ 20,50 $ 20,30 $ 20,50 $ 20,18 $ 20,40

Valeur comptable tangible par action ordinaire

Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires $ 145 464 $ 145 326 $ 145 464 $ 143 054 $ 145 326 Actions ordinaires émises et en circulation en fin de période 10 683 282 10 777 267 10 683 282 10 743 098 10 777 267 Valeur comptable tangible par action ordinaire $ 13,62 $ 13,48 $ 13,62 $ 13,32 $ 13,48 Certains montants de la période précédente ont été reclassés pour correspondre à la présentation de la période actuelle. Bank of America Corporation et filiales Rapprochements avec les mesures financières PCGR (suite) (en millions USD) Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2013 Deuxième
trimestre
2013 Troisième
trimestre
2012 2013 2012

Rapprochement du rendement du capital alloué moyen/capital économique(1)

Services bancaires aux particuliers et aux entreprises

Revenu net déclaré $ 4 621 $ 4 101 $ 1 779 $ 1 395 $ 1 351 Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (2) 6 10 2 2 3 Revenu net ajusté $ 4 627 $ 4 111 $ 1 781 $ 1 397 $ 1 354 Capitaux propres alloués moyens (3) $ 62 058 $ 56 059 $ 62 032 $ 62 058 $ 56 413 Ajustement lié aux écarts d'acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles (32 058 ) (32 179 ) (32 032 ) (32 058 ) (32 142 ) Capital alloué moyen/capital économique $ 30 000 $ 23 880 $ 30 000 $ 30 000 $ 24 271

Services bancaires mondiaux

Revenu net déclaré $ 3 707 $ 3 952 $ 1 134 $ 1 292 $ 1 151 Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (2) 2 3 1 — 1 Revenu net ajusté $ 3 709 $ 3 955 $ 1 135 $ 1 292 $ 1 152 Capitaux propres alloués moyens (3) $ 45 412 $ 41 807 $ 45 413 $ 45 416 $ 42 066 Ajustement lié aux écarts d'acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles (22 412 ) (22 431 ) (22 413 ) (22 416 ) (22 427 ) Capital alloué moyen/capital économique $ 23 000 $ 19 376 $ 23 000 $ 23 000 $ 19 639

Marchés mondiaux

Revenu net déclaré (perte) $ 1 348 $ 1 048 $ (778 ) $ 958 $ (276 ) Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (2) 6 7 2 2 2 Revenu net ajusté (perte) $ 1 354 $ 1 055 $ (776 ) $ 960 $ (274 ) Capitaux propres alloués moyens (3) $ 35 371 $ 19 069 $ 35 369 $ 35 372 $ 18 796 Ajustement lié aux écarts d'acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles (5 371 ) (5 366 ) (5 369 ) (5 372 ) (5 382 ) Capital alloué moyen/capital économique $ 30 000 $ 13 703 $ 30 000 $ 30 000 $ 13 414

Gestion mondiale de patrimoine et d'investissements

Revenu net déclaré $ 2 197 $ 1 669 $ 719 $ 758 $ 571 Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (2) 13 18 4 5 6 Revenu net ajusté $ 2 210 $ 1 687 $ 723 $ 763 $ 577 Capitaux propres alloués moyens (3) $ 20 302 $ 17 473 $ 20 283 $ 20 300 $ 18 199 Ajustement lié aux écarts d'acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles (10 302 ) (10 380 ) (10 283 ) (10 300 ) (10 359 ) Capital alloué moyen/capital économique $ 10 000 $ 7 093 $ 10 000 $ 10 000 $ 7 840

(1) Aucun ajustement du bénéfice (perte) net déclaré ou des capitaux propres alloués moyens pour Services immobiliers aux particuliers. (2) Représente le coût des fonds, des crédits sur les bénéfices et de certaines dépenses liées aux immobilisations incorporelles.

(3) Les capitaux propres alloués moyens sont composés du capital alloué moyen (ou capital économique avant 2013) plus le capital pour la portion des écarts d'acquisition et des immobilisations incorporelles qui a été spécialement attribuée au segment d'activité.

Certains montants de la période précédente ont été reclassés pour correspondre à la présentation de la période actuelle.

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