BFM Patrimoine
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Bank of America déclare un résultat net de 340 millions USD ou 0,00 USD par action pour le troisième trimestre 2012

BFM Patrimoine
Les éléments annoncés précédemment affectent les gains de manière négative Correctifs de valeurs pour améliorer les écarts de crédit de la société, 1,9 milliard USD avant taxes Règleme

Les éléments annoncés précédemment affectent les gains de manière négative

  • Correctifs de valeurs pour améliorer les écarts de crédit de la société, 1,9 milliard USD avant taxes
  • Règlement total du litige d'un montant de 1,6 milliard USD avant taxes, comprenant le réglement du recours collectif de Merrill Lynch
  • Dépenses liées à la diminution du taux d'imposition du Royaume-Uni de 0,8 milliard USD
  • Les éléments annoncés précédemment se montent à (0,28 USD) par action

La consolidation du capital et des liquidités se poursuit

  • Ratio de fonds propres Tier 1 Bâle 1 de 11,41 % au 30 septembre 2012
  • Ratio de fonds propres Tier 1 Bâle 3 de 8,97 % au 30 septembre 2012, en hausse par rapport aux 7,95 % au 30 juin 2012 (pleinement en vigueur en tenant compte des Règles définitives américaines et de la SNRP américaine Bâle 3)1
  • Baisse de la dette à long terme de 112 milliards USD par rapport au 30 septembre 2011, due aux échéances et aux actions de gestion du passif ; le temps nécessaire de financement reste performant à 35 mois

Accélération de l'activité principale

  • Total moyen du solde des dépôts en hausse de 17 milliards USD, soit 6 % (annualisé), par rapport aux trimestre précédent
  • Production d'hypothèques de premier rang en augmentation de 13 % par rapport au trimestre précédent
  • Flux solides d'actifs gérés pour le service mondial de gestion de placement et de patrimoine d'un montant de 5,7 milliards USD, une hausse de 39 % par rapport au trimestre précédent et de 27 % par rapport au même trimestre l'année dernière
  • Arrêt des prêts commerciaux du secteur Services bancaires mondiaux, y compris les prêts immobiliers en augmentation de 13 % (annualisé) par rapport au trimestre précédent, pour atteindre un montant de 236 milliards USD
  • Banque d'investissement au deuxième rang pour les frais bancaires d'investissement mondiaux ; augmentation des recettes de 17 % par rapport au trimestre précédent et de 42 % par rapport au même trimestre l'année dernière

Bank of America Corporation a déclaré aujourd'hui un revenu net de 340 millions USD, soit 0,00 USD par action diluée, au troisième trimestre 2012, par rapport à 6,2 milliards USD au troisième trimestre 2011, soit 0,56 USD par action diluée.

Comme il a été déclaré précédemment, le troisième trimestre 2012 a souffert du 1,9 milliard USD de correctifs de valeurs de débit et de correctifs de l'option de juste valeur liés à l'amélioration des écarts de crédits de la société, par le 1,6 milliard USD de coût total des litiges, y compris les frais de règlement du recours collectif de Merrill Lynch précédemment annoncé, et par les frais de 0,8 milliard USD liés à la modification du prix de certains actifs d'impôts différés en raison de la diminution du taux d'imposition sur les sociétés du Royaume-Uni. Ces trois facteurs associés sont responsables d'une baisse de 0,28 USD par action.

Au même trimestre l'année dernière, la société a connu 6,2 milliards USD de correctif positif de valeurs de débit et de correctif positif de l'option de juste valeur, 0,6 milliard USD de coût total des litiges et des frais de 0,8 milliard USD liés à la modification du prix de certains actifs d'impôts différés en raison de la diminution du taux d'imposition sur les sociétés du Royaume-Uni. Ces trois facteurs associés ont amené une hausse de 0,27 USD par action au troisième trimestre 2011. En outre, au même trimestre l'année dernière, on a constaté entre autres éléments d'importance un gain avant impôts de 3,6 milliards USD sur la vente d'une partie des investissements de la société dans la China Construction Bank (CCB), compensé en partie par des pertes nettes de 2,2 milliards liées à des investissements en capital et stratégiques autres que dans la CCB.

Par rapport au même trimestre l'an dernier, les résultats du troisième trimestre 2012 ont été dominés par des crédits de meilleure qualité dans la plupart des grands portefeuilles, par une augmentation des recettes des ventes et de négociation (sauf impact de la DVA), par un hausse des revenus liés aux activités bancaires hypothécaires et aux activités bancaires d'investissement.

« Nous réalisons plus d'affaires avec nos clients : les dépôts augmentent, les émissions de prêts hypothécaires sont en hausse, nos clients adeptes du mobile ont dépassé les 11 millions, les prêts aux petites entreprises sont en augmentation de 27 % par rapport à l'année dernière, les prêts aux clients commerciaux ont connu une hausse pour la septième année consécutive et nos entreprises clientes ont fait de nous la deuxième banque mondiale d'investissements », a déclaré Brian Moynihan, PDG. « Notre stratégie paie malgré cette période difficile pour l'économie et la résolution de nos affaires juridiques. »

« Ce trimestre, nous avons poursuivi nos efforts de consolidation du bilan », a déclaré Bruce Thompson, directeur financier. « Le trimestre s'est achevé avec un ratio du capital-actions ordinaire Tier 1 record de 11,41 % et avec un capital-actions ordinaire Tier 1 Bâle 3 estimé de 8,97 %, une hausse par rapport aux 7,95 % du deuxième trimestre 20121. Grâce à ces gains, nous nous pouvons nous concentrer sur nos activités de base. »

Sélection de faits saillants financiers

Trois mois clos le (En millions de dollars sauf données par actions) 30 septembre
2012 30 juin
2012 30 septembre
2011 Revenu total, net des charges d'intérêts, sur une base EPI1 $ 10 167 $ 9 782 $ 10 739 Revenu hors intérêts 10 490 12 420 17 963 Revenu total, net de charges d'intérêts, sur une base EPI1 20 657 22 202 28 702 Total des recettes, net de charges d'intérêts, sur une base EPI, hors DVA et FVO2 22 529 22 422 22 486 Provision pour pertes sur prêts 1 774 1 773 3 407 Charges autres que d'intérêts 17 544 17 048 17 613 Résultat net 340 2 463 6 232 Bénéfice dilué (perte) par action ordinaire $ 0,00 $ 0,19 $ 0,56

1 La base d'équivalents pleinement imposables (EPI) est une mesure financière non définie par les PCGR. Pour un rapprochement des mesures financières des PCGR, reportez-vous aux pages 25 à 28 de ce communiqué de presse. Le revenu d'intérêts net sur une base PCGR a atteint 9,9 milliards USD, 9,5 milliards USD et 10,5 milliards USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2012, 30 juin 2012 et 30 septembre 2011. Le revenu total, net des charges d'intérêts, sur une base PCGR a atteint 20,4 milliards USD, 22,0 milliards USD et 28,5 milliards USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2012, 30 juin 2012 et 30 septembre 2011.

2 Le total des recettes, net de charges d'intérêts sur une base EPI hors ajustements DVA et FVO est une mesure financière non définie par les PCGR. Les gains (pertes) DVA se sont montées à (583) millions USD, (158) millions USD et 1,7 milliard USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2012, 30 juin 2012 et 30 septembre 2011. Les gains d'évaluation (pertes) liées aux FVO se sont montées à (1,3) milliard USD, (62) millions USD et 4,5 milliards USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2012, 30 juin 2012 et 30 septembre 2011.

Faits saillants commerciaux clés

Au cours du troisième trimestre 2012, la société a réalisé de grandes avancées en accord avec ses principes d'exploitation, notamment dans les domaines suivants :

Orientation clients

  • Bank of America a octroyé près de 117 milliards USD de crédits au cours du troisième trimestre 2012. Parmi ces crédits, 73,7 milliards USD de prêts non immobiliers commerciaux, 20,3 milliards USD de prêts hypothécaires résidentiels de premier rang, 10,6 milliards USD de prêts immobiliers commerciaux, 4,5 milliards USD de cartes de crédit pour les consommateurs américains et les petites entreprises, 933 millions USD de produits de financements sur valeur nette immobilière et 6,8 milliards USD d'autres crédits à la consommation.
  • Les 20,3 milliards USD de prêts hypothécaires de premier rang consentis au troisième trimestre ont permis à plus de 80 000 propriétaires d'acheter leur maison ou de refinancer un emprunt hypothécaire. Ces prêts incluent plus de 4 400 hypothèques consenties à des premiers acheteurs par l'intermédiaire de détaillants et plus de 25 000 emprunteurs ayant des revenus faibles à modérés. Environ 17 % des prêts hypothécaires de premier rang consentis ont financé l'achat d'une maison, contre 83 % qui ont servi à refinancer une hypothèque.
  • La société a consacré près de 6,2 milliards USD en prêts et en engagements aux petites entreprises dans les neuf premiers mois de 2012, une hausse de 27 % par rapport à la même période de l'année précédente, reflétant son intérêt continu à soutenir les petites entreprises.
  • Les soldes des clients du Service Gestion mondiale du patrimoine et de l'investissement ont augmenté de 3 % par rapport au trimestre précédent pour atteindre 2,3 billions USD, provenant principalement des gains du marché, ainsi que des soldes de dépôts, des flux d'actifs gérés à long terme et des soldes de prêts.
  • La société continue de renforcer ses relations avec ses clients. Le nombre de clients qui utilisent les services bancaires mobiles a augmenté de 30 % par rapport au même trimestre de l'année précédente, à 11,1 millions d'utilisateurs et le nombre de nouveaux comptes de cartes de crédit ouverts par des particuliers américains sur un an a augmenté de 8 % par rapport à 2011.
  • Les actifs de courtage de Merrill Edge ont augmenté de 13,9 milliards USD par rapport au même trimestre l'année dernière pour atteindre 75,9 milliards USD, en raison principalement de l'amélioration du marché et des augmentations d'actifs provenant de nouveaux comptes.
  • La société a poursuivi l'augmentation du nombre de conseillers financiers, de responsables de prêts hypothécaires et de banquiers pour les petites entreprises au cours du trimestre pour atteindre environ 5 800 personnes à la fin du troisième trimestre 2012, dont environ 3 200 travaillent dans des centres bancaires.
  • La société a poursuivi ses efforts pour soutenir l'économie :
  • En aidant ses clients à lever 145 milliards USD de capitaux au troisième trimestre 2012, par rapport aux 125 milliards USD du trimestre précédent.
  • En augmentant les crédits aux entreprises avec la fin des créances du secteur bancaire mondial pour les sociétés, en hausse de 2,5 % par rapport au trimestre précédent, pour atteindre 272,1 milliard USD.
  • Bank of America Merrill Lynch (BofAML) continue d'être classée No. 2 à l'échelle mondiale en termes de commissions de services bancaires d'investissement nettes durant les neuf premiers mois de 2012, tel que rapporté par Dealogic.

Poursuite de la création d'un bilan renforcé

  • Les ratios du capital réglementaire ont considérablement augmenté : le ratio des capitaux propres Tier 1 en vertu de Bâle 1 a atteint 11,41 % au troisième trimestre 2012, soit une hausse de 17 points de base par rapport au deuxième trimestre 2012 et 276 points de base de plus qu'au troisième trimestre 2011.
  • Le ratio des capitaux propres Tier 1 en vertu de Bâle 3 sur une base entièrement intégrée était estimé à 8,97 % au 30 septembre 2012, une hausse par rapport aux 7,95 % enregistrés le 30 juin 2012.1
  • La société a continué de maintenir une liquidité solide tout en réduisant considérablement la dette à long terme. Les sources d'excès de liquidités mondiales se sont montées à 380 milliards USD à la fin du troisième trimestre 2012, par rapport aux 378 milliards USD de la fin du trimestre précédent et aux 363 milliards USD au 30 septembre 2011. La dette à long terme a baissé pour atteindre 287 milliards USD à la fin du troisième trimestre 2012 par rapport aux 302 milliards USD de la fin du trimestre précédent et des 399 milliards USD au 30 septembre 2011.

Bonne gestion des risques

  • La provision pour pertes sur prêts n'a pas bougé par rapport au deuxième trimestre 2012 mais a baissé de 48 % par rapport au même trimestre l'an dernier, reflétant une amélioration de la qualité des crédits pour la plupart des principaux portefeuilles de prêts aux particuliers et aux entreprises, et l'impact des changements de souscription appliqués au cours de ces dernières années.
  • Sauf impact des créances irrécouvrables liées au règlement préalablement divulgué de mars 2012 avec le Ministère de la justice et 49 procureurs généraux de États portant sur les problèmes d'emprunts hypothécaires (National Mortgage Settlement) et les nouvelles directives concernant les prêts inclus dans des faillites, le taux de perte sur prêts des consommateurs au troisième trimestre 2012 était au plus bas depuis le quatrième trimestre 20073.
  • Le taux de pertes sur prêts commerciaux était au plus bas depuis le troisième trimestre 2007.

Satisfaction de nos actionnaires

  • La valeur comptable tangible par action2 a augmenté et a atteint 13,48 USD au 30 septembre 2012, par rapport à 13,22 USD au 30 juin 2012 et au 30 septembre 2011. La valeur comptable par action était de 20,40 USD au 30 septembre 2012, par rapport à 20,16 USD au 30 juin 2012 et 20,80 USD au 30 septembre 2011.

Bonne gestion de la rentabilité

  • Les frais autres que d'intérêts ont relativement peu évolué par rapport au même trimestre l'an dernier en raison d'une augmentation des autres frais généraux d'exploitation liés principalement aux coûts associés au recours collectif de Merrill Lynch précédemment annoncé et à d'autres litiges, et à des coûts liés aux emprunts hypothécaires et à la gestion hypothécaire liée aux défaillances. Ces frais ont été compensés en partie par une baisse des coûts de main-d'œuvre avec la poursuite de la simplification des procédures pour réaliser des économies.
  • Au 30 septembre 2012, la société comptait 272 594 employés à temps plein, soit une baisse de 2 866 par rapport à la fin du trimestre précédent et une baisse de 16 145 employés par rapport au 30 septembre 2011. En excluant les augmentations EPT des Actifs gérés en extinction et de la Gestion hypothécaire pour prendre en charge les programmes croissants gouvernementaux et privés pour le logement, le nombre d'employés à temps plein connaît une baisse de près de 21 000 employés par rapport au même trimestre de l'année précédente pour atteindre 230 900 employés.

Résultats par segment d'activité

La société déclare les résultats de ses cinq segments d'activité : Banque de détail particuliers et entreprises (Costumer ans Business Nankin - CBB), Services immobiliers particuliers (Consumer Réal Astate Services - CRES), Gestion mondiale du patrimoine et de l'investissement (Global Commonwealth ans Investissement Management - GWIM), Banque mondiale et Marchés mondiaux avec les autres opérations classées dans Autres postes.

Banque de détail particuliers et entreprises

Trois mois clos le (En millions de dollars) 30 septembre
2012 30 juin
2012 30 septembre
2011 Total des recettes, déduction faite des charges d'intérêts, sur une base EPI $ 7 070 $ 7 326 $ 8 127 Provision pour pertes sur prêts 970 1 131 1 132 Charges autres que d'intérêts 4 061 4 360 4 347 Résultat net 1 285 1 155 1 664 Rendement sur capitaux propres moyens 9,47 % 8,69 % 12,60 % Rendement sur capital économique moyen1 21,77 20,29 30,42 Moyenne des prêts $ 133 881 $ 136 872 $ 151 492 Dépôts moyens 480 342 476 580 464 256

Au 30 septembre

2012

Au 30 juin

2012

Au 30 septembre

2011

Actifs de courtage client $ 75 852 $ 72 226 $ 61 918

(1) Le rendement sur le capital économique moyen est une mesure financière non définie par les PCGR. Pour un rapprochement des mesures financières des PCGR, reportez-vous aux pages 25 à 28 de ce communiqué de presse.

Faits saillants commerciaux

  • La moyenne des soldes de dépôts a augmenté de 3 % par rapport au même trimestre de l'année précédente, en raison de la croissance des produits liquides, compte-tenu de la faiblesse des taux d'intérêt. Les taux payés sur les dépôts ont baissé de 5 points de base au troisième trimestre 2012 par rapport au même trimestre l'an dernier, en raison de la discipline tarifaire et d'un changement de composition des dépôts.
  • À l'issue de la période de neuf mois qui a pris fin le 30 septembre 2012, la société a accordé environ 6,2 milliards USD de prêts et d'engagements aux petites entreprises, ce qui reflète le souci continu de la société de soutenir les petites entreprises.
  • Au cours du troisième trimestre 2012, le nombre de cartes de récompenses en numéraire de BankAmericard a augmenté de près de 400 000 pour atteindre 1,7 million de cartes depuis le lancement de ce produit au troisième trimestre 2011.

Vue d'ensemble de la situation financière

Le segment Banque de détail particuliers et entreprises a enregistré un résultat net de 1,3 milliard USD, soit une baisse de 379 millions USD par rapport au même trimestre l'an dernier, en raison d'une baisse des recettes partiellement contrebalancée par une diminution des coûts des crédits, et par une baisse des charges hors intérêts.

Les recettes ont diminué de 1,1 milliard USD par rapport au même trimestre l'année dernière pour atteindre 7,1 milliards USD, principalement par la mise en place des règles sur l'inter-échange des cartes de débit en octobre 2011 en raison de l'Amendement Durbin, des soldes de prêts moyens en baisse, d'un environnement aux taux continuellement bas et de l'impact négatif des produits de protection du consommateur de la société.

Les provisions sur pertes de crédit ont diminué de 162 millions USD, principalement au sein des services liés aux cartes, par rapport au même trimestre l'an dernier pour atteindre 970 millions USD en raison d'améliorations dans le domaine des crédits en souffrance et des faillites. Les frais autres que d'intérêt ont diminué de 286 millions USD pour atteindre 4,1 milliards USD par rapport au troisième trimestre 2011 en raison d'une diminution des frais de la FDIC et d'exploitation.

Services immobiliers aux particuliers

Trois mois clos le (En millions de dollars) 30 septembre
2012 30 juin
2012 30 septembre
2011 Total des recettes, déduction faite des charges d'intérêts, sur une base EPI $ 3 096 $ 2 521 $ 2 822 Provision pour pertes sur prêts 264 186 918 Charges autres que d'intérêts 4 224 3 552 3 826 Perte nette (877 ) (766 ) (1 121 ) Moyenne des prêts 103 708 106 725 120 079 Au 30 septembre
2012 Au 30 juin
2012 Au 30 septembre
2011 Prêts en fin de période $ 99 890 $ 105 304 $ 119 823

Faits saillants commerciaux

  • Bank of America a financé des prêts immobiliers résidentiels et des prêts sur la valeur domiciliaire à hauteur de 21,2 milliards USD au cours du troisième trimestre 2012, une hausse de 12 % par rapport au deuxième trimestre 2012, et de 18 % par rapport au troisième trimestre 2011, sauf émissions correspondantes d'une valeur de 15,9 milliards USD au cours du même trimestre l'année dernière. La société a abandonné les affaires correspondantes fin 2011.
  • Le nombre de prêts sur hypothèques de premier rang en souffrance de plus de 60 jours, gérés par le département Actifs gérés en extinction et Gestion hypothécaire a baissé de 126 000 prêts, soit 12 % au cours du troisième trimestre 2012, pour atteindre 936 000 prêts par rapport à 1,06 million USD à la fin du deuxième trimestre 2012 et 1,23 million USD à la fin du troisième trimestre 2011.

Vue d'ensemble de la situation financière

Le segment Services immobiliers aux particuliers a déclaré une perte nette de 877 millions USD au troisième trimestre 2012, par rapport à une perte nette de 1,1 milliard USD pour la même période en 2011. Cette amélioration est principalement due à la hausse des revenus provenant des services bancaires hypothécaires et de provisions sur pertes de crédits en baisse, compensées en partie par une augmentation des frais.

Alors que les activités de production des prêts au logement sont restées rentables au cours du trimestre, les coûts élevés continus liés à la gestion des prêts en souffrance et non remboursés dans les portefeuilles de gestion hypothécaire combinés avec la gestion d'autres expositions aux hypothèques patrimoniales ont causé la perte nette générale pour CRES pour le trimestre.

Les recettes ont augmenté de 274 millions USD par rapport au troisième trimestre 2011 pour atteindre 3,1 milliards USD au troisième trimestre 2012, principalement en raison d'une hausse des revenus bancaires hypothécaires et autres revenus autres que d'intérêts, compensée en partie par un revenu d'intérêts nets en baisse. Les revenus bancaires des prêts hypothécaires ont augmenté par rapport au même trimestre de l'année précédente en raison de résultats MSR plus favorables, nets de couvertures, et d'une hausse des revenus de production.

Tandis que les financements de prêts ont baissé de 12,6 milliards USD par rapport à la même période en 2011, principalement en raison de la sortie du canal correspondant vers la fin 2011, les recettes provenant de la production principale ont augmenté de 139 millions USD par rapport au même trimestre l'an dernier principalement en raison de marges plus élevées sur un volume d'émissions directes en augmentation.

La provision pour déclarations et garanties a atteint 307 millions USD au troisième trimestre 2012, comparé à 395 millions USD au deuxième trimestre 2012 et à 278 millions USD au troisième trimestre 2011.

La provision sur perte de crédit du troisième trimestre 2012 a diminué de 654 millions USD par rapport au même trimestre l'an dernier pour atteindre 264 millions USD, principalement en raison de l'amélioration des tendances du portefeuille non PCI et de la diminution des réserves du portefeuille de valeurs immobilières PCI, compensée en partie par l'impact des nouveaux règlements sur les prêts inclus dans les faillites.

Les frais autres que d'intérêts ont augmenté par rapport au troisième trimestre 2011 pour atteindre 4,2 milliards USD, principalement en raison de l'augmentation des frais de gestion hypothécaire liée aux défaillances et des frais de litiges. Cette augmentation a été partiellement compensée par des charges de production plus faibles et par une baisse des coûts d'évaluation liés aux hypothèques et autres coûts apparentés en raison de délais de saisie.

Gestion mondiale du patrimoine et d'investissement

Trois mois clos le (En millions de dollars) 30 septembre
2012 30 juin
2012 30 septembre
2011 Total des recettes, déduction faite des charges d'intérêts, sur une base EPI $ 4 278 $ 4 317 $ 4 238 Provision pour pertes sur prêts 61 47 162 Charges autres que d'intérêts 3 355 3 402 3 500 Résultat net 542 547 362 Rendement sur capitaux propres moyens 11,42 % 12,24 % 8,06 % Rendement sur capital économique moyen1 26,31 30,25 20,55 Moyenne des prêts et des baux $ 106 092 $ 104 102 $ 102 786 Dépôts moyens 253 942 251 121 255 882 (En milliards de dollars) Au 30 septembre
2012 Au 30 juin
2012 Au 30 septembre
2011 Actifs sous gestion $ 707,8 $ 682,2 $ 616,9 Total des soldes clients2 2 260,9 2 192,1 2 066,8

(1) Le rendement sur le capital économique moyen est une mesure financière non définie par les PCGR. Pour un rapprochement des mesures financières des PCGR, reportez-vous aux pages 25 à 28 de ce communiqué de presse.

2 Le total des soldes clients est défini comme des actifs sous gestion, des actifs détenus, des actifs de courtage clients, des dépôts et des prêts clients (y compris les créances sur marge) .

Faits saillants commerciaux

  • Les soldes des prêts en fin de période pour le département Gestion mondiale de patrimoine et d'investissement ont augmenté de 5,1 milliards USD, soit 5 %, par rapport au troisième trimestre 2011, à un record de 107,5 milliards USD en raison de prêts plus élevés basés sur les titres et d'une hausse de la production hypothécaire résidentielle.
  • Les soldes de dépôt de fin de période ont augmenté de 4,9 milliards USD, soit 2 % par rapport au troisième trimestre 2011 pour atteindre 256,1 milliards USD.
  • Les flux d'actifs gérés à long terme ont atteint 5,7 milliards USD, une hausse de 27 % par rapport au troisième trimestre 2011, marquant le treizième trimestre consécutif de flux positifs.
  • La marge avant impôt du troisième trimestre 2012 était de 20 %, une hausse par rapport aux 14 % du troisième trimestre 2011.

Vue d'ensemble de la situation financière

Le revenu net de la Gestion mondiale du patrimoine et de l'investissement a augmenté de 50 % par rapport au troisième trimestre 2011 pour atteindre 542 millions USD en raison d'une diminution des charges et des coûts de crédit et d'une hausse des revenus. Les recettes ont augmenté d'1 % pour atteindre 4,3 milliards USD, en grande partie en raison de la hausse des revenus d'intérêts nets.

Les charges autres que d'intérêts ont diminué de 4 % par rapport au troisième trimestre 2011 pour atteindre 3,4 milliards USD en raison d'une baisse des frais de la FDIC et des coûts de support et de main-d'œuvre. La provision pour pertes sur prêts a baissé de 101 millions USD au troisième trimestre 2011 à 61 millions USD en raison de la baisse des crédits en souffrance et d'une amélioration des tendances des portefeuilles au sein du portefeuille de prêts hypothécaires résidentiels.

Les actifs gérés ont connu une augmentation de 90,9 milliards USD par rapport au troisième trimestre 2011 pour atteindre 707,8 milliards USD, principalement due à l'augmentation des niveaux de marché et des flux d'actifs gérés à long terme.

Banque mondiale

Trois mois clos le (En millions de dollars) 30 septembre
2012 30 juin
2012 30 septembre
2011 Total des recettes, déduction faite des charges d'intérêts, sur une base EPI $ 4 147 $ 4 286 $ 3 951 Provision pour pertes sur prêts 68 (113 ) (182 ) Charges autres que d'intérêts 2 023 2 165 2 217 Résultat net 1 295 1 407 1 206 Rendement sur capitaux propres moyens 11,15 % 12,31 % 10,03 % Rendement sur capital économique moyen1 24,14 26,83 20,87 Moyenne des prêts et des baux $ 267 390 $ 267 813 $ 268 174 Dépôts moyens 252 226 239 161 246 395

(1) Le rendement sur le capital économique moyen est une mesure financière non définie par les PCGR. Pour un rapprochement des mesures financières des PCGR, reportez-vous aux pages 25 à 28 de ce communiqué de presse.

Faits saillants commerciaux

  • Les soldes sur prêts de fin de période étaient de 272,1 milliards USD à la fin du troisième trimestre 2012, par rapport aux 265,4 milliards USD de la fin du deuxième trimestre 2012 et aux 273,5 milliards USD de la fin du troisième trimestre 2011.
  • Les dépôts en fin de période sont passés de 236,6 milliards USD à la fin du troisième trimestre 2011 et de 241,5 milliards USD à la fin du deuxième trimestre 2012 à 260,0 milliards USD à la fin du troisième trimestre 2012.
  • BofA Merrill a obtenu le deuxième rang pour les frais bancaires d'investissement les neuf premiers mois de l'année 2012 selon Dealogic. En volume d'affaires, BofA Merrill s'est classée parmi les trois premières banques pour les créances d'entreprises à rendement élevé, les prêts à effet de levier, les emprunts de sociétés de haute qualité, les titres adossés à des actifs et les prêts syndiqués sur la même période.
  • Les actifs non performants ont subi une baisse de 2,7 milliards USD, soit 51 %, et l'ensemble des prêts critiquables de comptes de réserves a subi une baisse de 10,5 milliards USD, soit 46 % par rapport au même trimestre l'an dernier.

Vue d'ensemble de la situation financière

Le département Banque mondiale a déclaré un revenu net de 1,3 milliard USD, soit une hausse de 89 millions USD par rapport au même trimestre de l'année précédente, en raison de la hausse des recettes et d'une baisse des charges hors intérêts partiellement compensées par une augmentation des charges de provision. Les recettes, totalisant 4,1 milliards USD, ont connu une hausse de 5 % par rapport au même trimestre l'an dernier, principalement en raison des gains sur le portefeuille de prêts à option sur la juste valeur au dernier trimestre.

Au troisième trimestre 2012, les recettes des services bancaires mondiaux aux entreprises s'élevaient à 1,4 milliard USD et celles des services bancaires commerciaux internationaux totalisaient 2,0 milliards USD, des chiffres relativement inchangés par rapport au même trimestre l'an dernier. Au troisième trimestre 2012, les recettes des services de prêts aux entreprises s'élevaient à 1,9 milliard USD et celles des services de trésorerie totalisaient 1,5 milliard USD, des chiffres relativement inchangés par rapport au troisième trimestre 2011. Les frais liés aux services bancaires d'investissement, à l'exception des affaires menées par l'entreprise elle-même, ont augmenté de 42 % pour atteindre 1,3 milliard USD au troisième trimestre 2012, par rapport à 942 millions USD au même trimestre l'an dernier, principalement en raison de solides performances sur l'activité de commissions sur les marchés financiers.

La provision pour pertes sur crédits totalisait 68 millions USD au troisième trimestre 2012, par rapport à un bénéfice de 182 millions USD au même trimestre l'année précédente, motivée principalement par la baisse des émissions de réserves alors que la qualité des actifs se stabilise au sein du portefeuille. Les charges hors intérêts s'élevaient à 2,0 milliards USD, soit une baisse de 9 % par rapport au même trimestre l'an dernier, principalement en raison d'une baisse des dépenses de personnel et des coûts d'exploitation.

Marchés mondiaux

Trois mois clos le (En millions de dollars) 30 septembre
2012 30 juin
2012 30 septembre
2011 Total des recettes, déduction faite des charges d'intérêts, sur une base EPI $ 3 106 $ 3 365 $ 3 294 Total des recettes, net des charges d'intérêts, base EPI, DVA exclus1 3 688 3 521 1 585 Provision pour pertes sur prêts 21 (14 ) 3 Charges autres que d'intérêts 2 545 2 712 2 966 Bénéfice net (perte) (359 ) 461 (553 ) Revenu net (perte), sauf DVA et taxe du Royaume-Uni1 789 560 (856 ) Rendement sur les capitaux propres moyens, sauf DVA et taxe du Royaume-Uni2 18,38 % 13,14 % n/s Rendement sur le capital économique moyen, sauf DVA et taxe du Royaume-Uni 2, 3 25,34 18,06 n/s Total des actifs moyens $ 584 332 $ 581 952 $ 604 333

1 Le total des recettes, net de charges d'intérêts sur une base EPI hors DVA est une mesure financière non définie par les PCGR. Les gains DVA (pertes) totalisaient (582) millions USD, (156) millions USD et 1,7 milliard USD pour les trois mois clos le 30 septembre 2012, le 30 juin 2012 et le 30 septembre 2011. Les ajustements de taux d'imposition sur les entreprises du Royaume-Uni étaient de 781 millions USD, de 0 USD et de 774 millions USD pour les trois mois clos le 30 septembre 2012, le 30 juin 2012 et le 30 septembre 2011.

2 Le rendement de la moyenne des capitaux propres et le rendement de la moyenne du capital économique, sauf DVA et ajustements de taux d'imposition sur les entreprises du Royaume-Uni, sont des mesures non définies par les PCGR. Le rendement de la moyenne des capitaux propres était de 10,83 % pour les trois mois clos le 30 juin 2012 et sans importance pour les autres périodes présentées. Le rendement de la moyenne du capital économique était de 14,90 % pour les trois mois clos le 30 juin 2012 et sans importance pour les autres périodes présentées.

3 Le rendement sur le capital économique moyen est une mesure financière non définie par les PCGR. Pour un rapprochement des mesures financières des PCGR, reportez-vous aux pages 25 à 28 de ce communiqué de presse.

n/s = non significatif

Faits saillants commerciaux

  • Le total des recettes, exception faite de l'impact DVA, a augmenté de 5 % au troisième trimestre 2012 pour atteindre 3,7 milliards USD, par rapport à 3,5 milliards USD du trimestre précédent et a plus que doublé par rapport au 1,6 milliard USD déclaré au troisième trimestre 2011. Hors impact DVA4, le revenu des ventes et négociations était de 3,2 milliards USD au troisième trimestre 2012, contre 3,3 milliards USD au deuxième trimestre 2012 et 1,3 milliard USD au troisième trimestre 2011.
  • Les recettes du revenu fixe, des ventes et négociations de devises et marchandises (FICC) pour les catégories Crédit, Hypothèques, Taux et Devises ont augmenté de 4 % par rapport au trimestre précédent grâce à une amélioration des conditions du marché.

Vue d'ensemble de la situation financière

Les Marchés mondiaux ont fait état d'une perte nette de 359 millions USD au troisième trimestre 2012, par rapport à une perte nette de 553 millions USD au même trimestre l'année dernière. En excluant les pertes DVA et l'impact de la modification fiscale du Royaume-Uni, le revenu net était de 789 millions USD au troisième trimestre 2012, par rapport au revenu net de 560 millions USD du deuxième trimestre 2012 et à la perte nette de 856 millions USD au même trimestre l'année dernière. Cette amélioration par rapport au troisième trimestre 2011 a été due principalement à une augmentation des recettes des ventes et négociations et à une hausse des activités de nouvelle émission.

Le revenu des marchés mondiaux a subi une baisse de 188 millions USD par rapport au même trimestre l'année dernière pour atteindre 3,1 milliards USD. Toutefois, sauf DVA, les recettes ont augmenté de 2,1 milliards USD pour atteindre 3,7 milliards USD, reflet de solides performances liées à la reprise des marchés de crédits et à la chute de la volatilité, contrastant avec l'environnement difficile que connaissait le marché à la même période l'année dernière. Le trimestre actuel incluait des pertes DVA de 582 millions USD, par rapport aux gains DVA de 1,7 milliard USD au même trimestre de l'année précédente.

Les charges autres que d'intérêts ont chuté de 3,0 milliards USD au même trimestre l'année dernière à 2,5 milliards USD, principalement en raison d'une baisse des dépenses de main-d'œuvre et des coûts d'exploitation. La charge d'impôt sur les bénéfices pour la période la plus récente comprenait des frais de 0,8 milliard USD liés à la modification du prix de certains actifs d'impôt différé en raison de la diminution du taux d'imposition des entreprises du Royaume-Uni. Ce chiffre est comparable à celui du même trimestre l'année dernière, également de 0,8 milliard USD.

Les recettes du revenu fixe, des ventes et négociations de devises et marchandises, hors DVA5, étaient de 2,5 milliards USD au troisième trimestre 2012, en hausse de 2,0 milliards USD par rapport au même trimestre de l'année précédente. L'assouplissement quantitatif, le rétrécissement des marges et une amélioration des marchés hypothécaires ont contribué à un trimestre solide. Le revenu de la vente d'actions et de la négociation, sauf DVA, s'est monté à 712 millions USD, une baisse de 41 millions USD par rapport au même trimestre l'année dernière, avec un niveau des volumes continuellement bas qui affecte le revenu des commissions.

Autres postes(1)

Trois mois clos le (En millions de dollars) 30 septembre
2012 30 juin
2012 30 septembre
2011 Total des recettes, déduction faite des charges d'intérêts, sur une base EPI $ (1 040 ) $ 387 $ 6 270 Provision pour pertes sur prêts 390 536 1 374 Charges autres que d'intérêts 1 336 857 757 Bénéfice net (perte) (1 546 ) (341 ) 4 674 Total des moyennes des prêts 249 831 257 340 286 753

(1) Autres postes se compose de deux groupements larges : Placements en actions et Autres. Placements en actions inclut Principaux investissements mondiaux, Investissements stratégiques et Autres investissements. Autres inclut les activités de liquidation, les frais de fusion et de restructuration, les activités ALM, telles que le portefeuille de prêts hypothécaires résidentiels et les titres de placement, et les activités dont les couvertures économiques, les gains/pertes sur les obligations structurées, l'impact de certaines méthodologies d'affectation et l'inefficacité de comptabilité de couverture. Autres inclut également certains prêts hypothécaires résidentiels et des prêts immobiliers suspendus qui sont gérés par l'équipe Actifs gérés en extinction et Gestion hypothécaire au sein des Services immobiliers particuliers.

« Autres postes » ont fait état d'une perte nette de 1,5 milliard USD au troisième trimestre 2012, par rapport à un revenu net de 4,7 milliards USD pour la même période l'année dernière, principalement en raison d'ajustements FVO négatifs pour un montant de 1,3 milliard USD sur les passifs structurés liés à une amélioration des écarts de crédit de la société, par rapport aux ajustements FVO positifs de 4,5 milliards au troisième trimestre 2011. Le revenu de l'investissement en capitaux se montait à 165 millions USD au troisième trimestre 2012, par rapport à 1,4 milliard USD au même trimestre l'an dernier, qui comprenait un gain de 3,6 milliards USD sur la vente d'une partie des investissements de la société dans CCB, compensée en partie par des pertes nettes de 2,2 milliards USD liées aux investissements de capitaux et stratégiques autres que CCB. Les gains sur la vente des titres de créance ont totalisé 327 millions USD au troisième trimestre 2012, une baisse par rapport à 697 millions USD au même trimestre de l'année précédente.

La diminution de la provision pour pertes sur crédits est essentiellement due à l'amélioration continue de la qualité du crédit du portefeuille d'hypothèques résidentielles ainsi qu'à la vente du portefeuille de cartes de crédits canadien à la consommation en 2011 et à l'amélioration des crédits en souffrance des cartes de crédit non américaines. Les charges autres que d'intérêts ont augmenté par rapport au troisième trimestre 2011 en raison de frais de litiges plus élevés principalement liés aux coûts du recours collectif de Merrill Lynch précédemment annoncé et à d'autres litiges. Sauf litiges, les charges autres que d'intérêts ont diminué par rapport au troisième trimestre 2011.

Vue d'ensemble de la société

Recettes et charges

Trois mois clos le (En millions de dollars) 30 septembre
2012 30 juin
2012 30 septembre
2011 Revenu total, net des charges d'intérêts, sur une base EPI1 $ 10 167 $ 9 782 $ 10 739 Revenu hors intérêts 10 490 12 420 17 963 Revenu total, net de charges d'intérêts, sur une base EPI1 20 657 22 202 28 702 Total des recettes, net de charges d'intérêts, sur une base EPI, hors DVA et FVO2 22 529 22 422 22 486 Provision pour pertes sur prêts 1 774 1 773 3 407 Charges autres que d'intérêts 17 544 17 048 17 613 Résultat net 340 2 463 6 232

1 La base d'équivalents pleinement imposables (EPI) est une mesure financière non définie par les PCGR. Pour un rapprochement des mesures financières des PCGR, reportez-vous aux pages 25 à 28 de ce communiqué de presse. Le revenu d'intérêts net sur une base PCGR était de 9,9 milliards USD, 9,5 milliards USD et 10,5 milliards USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2012, 30 juin 2012 et 30 septembre 2011. Le revenu total, net des charges d'intérêts, sur une base PCGR a atteint 20,4 milliards USD, 22,0 milliards USD et 28,5 milliards USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2012, 30 juin 2012 et 30 septembre 2011, respectivement.

2 Le total des recettes, net de charges d'intérêts sur une base EPI hors ajustements DVA et FVO est une mesure financière non définie par les PCGR. Les gains (pertes) DVA se sont montés à (583) millions USD, (158) millions USD et 1,7 milliard USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2012, 30 juin 2012 et 30 septembre 2011. Les gains d'évaluation (pertes) liées aux FVO se sont montées à (1,3) milliard USD, (62) millions USD et 4,5 milliards USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2012, 30 juin 2012 et 30 septembre 2011.

Les recettes, nettes de charge d'intérêts, sur une base EPI ont chuté de 8,0 milliards USD, soit 28 %, par rapport au troisième trimestre 2011, principalement en raison d'ajustements FVO négatifs et de pertes DVA nettes. Hors impact des ajustements DVA et FVO, le revenu, net de charges d'intérêts sur une base EPI, était de 22,5 milliards USD au troisième trimestre 2012, contre 22,4 milliards USD au deuxième trimestre 2012 et 22,5 milliards USD au troisième trimestre 2011.

Le revenu net d'intérêts, sur une base EPI, a diminué de 5 % par rapport au même trimestre l'an dernier, en raison d'une baisse des soldes des prêts aux particuliers, compensée en partie par la diminution continue des soldes de créances à long terme et par la baisse des taux payés sur les dépôts. Le revenu net d'intérêts pour le troisième trimestre 2012 incluait des impacts défavorables liés au marché de l'amortissement des primes de 269 millions USD et l'inefficacité de la couverture de 55 millions USD, en baisse par rapport à 319 millions USD et 182 millions USD au deuxième trimestre 2012. Par rapport au deuxième trimestre 2012, le revenu net d'intérêts a augmenté de 4 %.

Le revenu hors intérêts a diminué de 7,5 milliards USD par rapport au même trimestre l'an dernier, en grande partie en raison d'ajustements négatifs DVA et FVO et de la baisse du revenu d'investissements. Les ajustements FVO se sont montés à une perte de 1,3 milliard USD au troisième trimestre 2012, par rapport à un gain de 4,5 milliards USD au troisième trimestre 2011, et les pertes DVA nettes ont totalisé 583 millions USD, par rapport aux gains DVA nets de 1,7 milliard USD pour la même période l'an dernier. Le revenu des capitaux a baissé de 1,2 milliard USD par rapport au troisième trimestre 2011, la même période l'an dernier ayant connu des gains nets liés aux investissements de capitaux et stratégiques.

Les frais autres que d'intérêts ont relativement peu évolué par rapport au même trimestre l'an dernier en raison d'une augmentation des autres frais généraux d'exploitation liés principalement aux coûts associés au recours collectif de Merrill Lynch précédemment annoncé et à d'autres litiges, compensés par une baisse des coûts liés au personnel dans le cadre des efforts de la société pour simplifier les processus et réaliser des économies. Les charges pour litiges ont atteint 1,6 milliard USD au troisième trimestre 2012, comparé à 963 millions USD au deuxième trimestre 2012 et à 566 millions USD au troisième trimestre 2011.

La charge d'impôts pour le troisième trimestre 2012 s'élevait à 770 millions USD, résultant en un taux d'imposition effectif de 69 %. Le même trimestre l'an dernier, la charge d'impôts était de 1,2 milliard USD sur 7,4 milliards USD de revenu avant taxes, pour un taux d'imposition effectif de 16 %. Les trois mois clos le 30 septembre 2012 comprennent une charge d'impôts de 0,8 milliard USD en raison de la révision de certains actifs d'impôts différés du Royaume-Uni.

Qualité du crédit

Trois mois clos le (En millions de dollars) 30 septembre
2012 30 juin
2012 30 septembre
2011 Provision pour pertes sur prêts $ 1 774 $ 1 773 $ 3 407 Créances irrécouvrables nettes1 4 122 3 626 5 086 Ratio des créances irrécouvrables nettes1, 2 1,86 % 1,64 % 2,17 % Au 30 septembre
2012 Au 30 juin
2012 Au 30 septembre
2011 Prêts ou baux non performants et propriétés saisies $ 24 558 $ 25 377 $ 29 059 Ratio des prêts ou baux non performants et des propriétés saisies3 2,77 % 2,87 % 3,15 % Provision pour pertes sur prêts et baux $ 26 233 $ 30 288 $ 35 082 Ratio de la provision pour pertes sur prêts et baux4 2,96 % 3,43 % 3,81 %

1 Les créances irrécouvrables nettes et le ratio de créances irrécouvrables excluent les dépréciations sur les prêts en souffrance acquis par les clients d'une valeur de 1,7 milliard USD.

2 Les ratios nets des créances irrécouvrables sont calculés sous forme de créances irrécouvrables nettes divisées par l'encours moyen des prêts et baux pour cette période ; les résultats trimestriels sont annualisés.

3 Les ratios des prêts ou baux non performants et des propriétés saisies sont calculés sous forme de prêts ou baux non performants et des propriétés saisies, divisés par l'encours des prêts, baux et propriétés saisies en fin de période.

4 La provision pour ratios de pertes sur prêts et baux est calculée sur la base de la provision pour pertes sur prêts et baux, divisée par l'encours des prêts et baux en fin de période.

Remarque : Les ratios excluent les prêts mesurés en vertu de l'option de juste valeur.

L'amélioration de la qualité du crédit s'est poursuivie au troisième trimestre 2012, avec une baisse des créances irrécouvrables nettes dans la plupart des principaux portefeuilles et une diminution considérable de la provision pour pertes sur prêts par rapport au troisième trimestre 2011. Par ailleurs, les prêts performants en souffrance de plus de 30 jours, hors prêts entièrement assurés ont connu une baisse dans la plupart des principaux portefeuilles, et la baisse des prêts critiquables de comptes de réserves s'est confirmée, avec une baisse de 44 % par rapport à la même période de l'année précédente.

Les créances irrécouvrables nettes, s'élevant à 4,1 milliards USD au troisième trimestre 2012, ont augmenté de 496 millions USD par rapport au deuxième trimestre 2012 et ont baissé de 964 millions USD par rapport au troisième trimestre 2011. Les résultats de la période actuelle comprennent des créances irrécouvrables d'un montant de 435 millions USD liées à l'extinction des emprunts en vertu du National Mortgage Settlement et de 478 millions USD liés à une modification du traitement des prêts inclus dans les faillites, en raison de nouvelles directives selon lesquelles de tels prêts doivent être inclus dans les valeurs collatérales quel que soit l'état de paiement de l'emprunteur. À l'exclusion de ces éléments, les créances irrécouvrables ont connu une amélioration par rapport aux deux périodes précédentes, avec moins de prêts en souffrance et de faillites dans le portefeuille des Services liés aux cartes. Par ailleurs, les créances irrécouvrables nettes ont baissé dans les portefeuilles immobiliers clients, en raison de la baisse des prêts en souffrance et de la diminution des pertes d'évaluation renouvelées sur les prêts en souffrance depuis plus de 180 jours. Cette amélioration par rapport à l'année dernière a également été apportée par des créances irrécouvrables nettes en baisse dans le portefeuille commercial principal.

La provision pour pertes sur crédits se montait à 1,8 milliard USD au troisième et au deuxième trimestre 2012 et à 3,4 milliards USD au troisième trimestre 2011. Au troisième trimestre 2012, la provision pour pertes sur prêts était de 2,3 milliards USD inférieure aux créances irrécouvrables nettes, résultant en une réduction de provision pour pertes sur prêts. Cela comprend l'utilisation de 435 millions USD de réserves réalisées sur les prêts en extinction dans le cadre du National Mortgage Settlement et de 166 millions USD de profit du portefeuille PCI en raison d'une amélioration des perspectives du prix de l'immobilier. La diminution restante de la provision est due aux portefeuilles immobiliers des consommateurs, principalement en raison d'une amélioration des prix de l'immobilier et de la stabilisation continue du portefeuille, ainsi que d'une amélioration des faillites et des délinquances dans le portefeuille Services liés aux cartes.

Le ratio de la provision pour pertes sur prêts et baux sur la couverture des créances irrécouvrables nettes annualisées a augmenté 1,60 fois au troisième trimestre 2012, comparé à 2,08 fois au deuxième trimestre 2012 et 1,74 fois au troisième trimestre 2011. Cette baisse de couverture est due à une augmentation des créances irrécouvrables pour la période actuelle liées au National Mortgage Settlement et au changement de traitement des prêts inclus dans les faillites noté ci-dessus, ainsi qu'à une diminution de 1,7 milliard USD de provision PCI principalement en raison de l'extinction des prêts sur valeur immobilière dans le cadre du National Mortgage Settlement qui étaient déjà totalement mis en réserve.

Les chiffres suivants illustrent le ratio de la provision sur la couverture des créances irrécouvrables nettes annualisées au troisième trimestre 2012, l'effet du National Mortgage Settlement et le changement du traitement des prêts inclus dans les faillites noté ci-dessus, par rapport au deuxième trimestre 2012 et au troisième trimestre 2011.

Trois mois clos le 30 septembre
2012 30 juin
2012 30 septembre
2011 Provision pour pertes sur prêts et baux sur créances irrécouvrables nettes annualisées 1,60x 2,08x 1,74x Provision pour pertes sur prêts et baux sur créances irrécouvrables nettes annualisées (hors National Mortgage Settlement et directives réglementaires)1 2,22x 2,08x 1,74x Provision pour pertes sur prêts et baux sur créances irrécouvrables nettes annualisées (hors PCI)2 1,17x 1,46x 1,33x

Provision pour pertes sur prêts et baux sur créances irrécouvrables nettes annualisées (hors PCI, National Mortgage Settlement et directives réglementaires)1

1,55x 1,46x 1,33x

1 La provision pour pertes sur prêts et baux sur les créances irrécouvrables nettes annualisées (hors National Mortgage Settlement et nouvelles directives réglementaires) est une mesure financière non définie par les PCGR. Hors impact du National Mortgage Settlement, la provision pour pertes sur prêts et baux au 30 septembre 2012 aurait augmenté de 2,0 milliards USD avec provision PCI et de 435 millions USD sans provision PCI. Hors impact des nouvelles directives réglementaires, la provision pour pertes sur prêts et baux aurait augmenté de 139 millions USD avec et sans provision PCI. L'impact des créances irrécouvrables pour les trois mois clos le 30 septembre 2012 s'est traduit par une augmentation de 435 millions USD et de 478 millions USD pour le National Mortgage Settlement et les nouvelles directives réglementaires.

2 La provision pour pertes sur prêts et baux sur les créances irrécouvrables nettes annualisées (hors PCI) est une mesure financière non définie par les PCGR. Exclut la provision pour moins value sur les prêts douteux acquis d'une valeur de 7,1 milliards USD, 9,0 milliards USD et 8,2 milliards USD au 30 septembre 2012, au 30 juin 2012 et au 30 septembre 2011, respectivement.

Les prêts ou baux non productifs et les propriétés saisies ont atteint 24,6 milliards USD au 30 septembre 2012, en baisse par rapport aux 25,4 milliards USD du 30 juin 2012, et aux 29,1 milliards USD du 30 septembre 2011. Le solde au 30 septembre 2012 comprend 1,1 milliard USD lié au changement de traitement des prêts inclus dans les faillites dans le cadre des nouvelles directives réglementaires, qui stipulent que de tels prêts doivent être catégorisés comme étant non productifs, quel que soit leur état de souffrance ou l'historique de leur paiement.

Gestion du capital et de la liquidité

(En millions de dollars, sauf données par action) Au 30 septembre
2012 Au 30 juin
2012 Au 30 septembre
2011 Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires $ 238 606 $ 235 975 $ 230 252 Capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires Tier 1 (Bâle 1) 136 406 134 082 117 658 Ratio des capitaux propres Tier 1 (Bâle 1) 11,41 % 11,24 % 8,65 % Ratio de capital Tier 1 13,64 13,80 11,48 Ratio des capitaux propres 10,15 10,05 9,50 Valeur comptable tangible par action1 $ 13,48 $ 13,22 $ 13,22 Valeur comptable par action 20,40 20,16 20,80

1 La valeur comptable tangible par action est une mesure financière non définie par les PCGR. Pour un rapprochement des mesures financières des PCGR, reportez-vous aux pages 25 à 28 de ce communiqué de presse.

Le ratio des capitaux propres Tier 1 en vertu de Bâle 1 a augmenté au cours du troisième trimestre pour atteindre 11,41 %, par rapport à 11,24 % au 30 juin 2012 et 8,65 % au 30 septembre 2011. Le ratio des capitaux propres Tier 1 s'élevait à 13,64 % au 30 septembre 2012. Ce ratio s'élevait à 13,80 % au 30 juin 2012 et à 11,48 % au 30 septembre 2011.

À compter du 30 septembre 2012, le ratio des capitaux propres Tier 1 sur la base entièrement intégrée de Bâle 3 était estimé à 8,97 %, en hausse par rapport à 7,95 % au 30 juin 20121. Les estimations de Bâle 3 se fondent sur l'acceptation actuelle par la société des règles américaines finales liées aux risques du marché et des NPR Bâle 3 américaines, en estimant que les approbations de modèles réglementaires seront obtenues.

Au 30 septembre 2012, l'excédent de sources de liquidités mondiales de la société se montait à 380 milliards USD, une hausse de 2 milliards USD par rapport au deuxième trimestre 2012 et de 17 milliards USD par rapport au troisième trimestre 2011, malgré la diminution continue de la dette à long terme. La dette à long terme a baissé de 15 milliards USD par rapport à la période précédente et de 112 milliards USD par rapport à la même période l'an dernier. Le délai de financement était de 35 mois au 30 septembre 2012, par rapport à 37 mois au 30 juin 2012 et 27 mois au 30 septembre 2011.

Au cours du troisième trimestre 2012, un dividende en espèces de 0,01 USD par action ordinaire a été payé et la société a enregistré 373 millions USD de dividendes privilégiés. Le nombre d'actions ordinaires émises et en circulation en fin de période a respectivement atteint 10,78 milliards USD et 10,13 milliards USD pour le troisième trimestre 2012 et 2011, respectivement.

_______________________________

1 Le ratio des capitaux propres ordinaires Tier 1 Bâle 3 et le ratio des capitaux propres ordinaires sont des mesures financières non définies par les PCGR. Pour un rapprochement des mesures financières des PCGR, reportez-vous à la page 21 de ce communiqué de presse. Les estimations Bâle 3 reflètent l'acceptation actuelle par la société des NPR Bâle 3 américaines, en estimant que toutes les approbations de modèles réglementaires nécessaires seront obtenues.

2La valeur comptable tangible par action ordinaire est une mesure non définie par les PCGR. Il se peut que d'autres sociétés définissent ou calculent cette mesure différemment. Pour un rapprochement avec les mesures PCGR, se reporter aux pages 25 à 28 du présent communiqué de presse.

3 Les chiffres de 2007 sont entendus sur une base gérée.

4 Le revenu des ventes et négociations, hors impact DVA, est une mesure financière non définie par les PCGR. Les gains DVA (pertes) totalisaient (582) millions USD, (156) millions USD et 1,7 milliard USD pour les trois mois clos le 30 septembre 2012, le 30 juin 2012 et le 30 septembre 2011.

5 Les recettes du revenu fixe, des ventes et négociations de devises et marchandises, hors DVA, sont une mesure financière non définie par les PCGR. Les gains (pertes) DVA se sont montés à (534) millions USD, (137) millions USD et 1,5 milliard USD pour les trois mois clos les 30 septembre 2012, 30 juin 2012 et 30 septembre 2011.

Remarque : Le président-directeur général Brian Moynihan et le directeur financier Bruce Thomson commenteront les résultats du troisième trimestre 2012 à l'occasion d'une téléconférence à 8 h 30, heure de New York, aujourd'hui. La présentation et les documents à l'appui sont accessibles en ligne sur le site Web des relations avec les investisseurs de Bank of America à l'adresse http://investor.bankofamerica.com. Pour une connexion à la téléconférence, en mode audio uniquement, composez le 1.877.200.4456 (États-Unis) ou le 1.785.424.1734 (international) et le code de la conférence : 79795.

Bank of America

L'une des plus importantes institutions financières internationales, Bank of America offre aux particuliers, aux petites et moyennes entreprises, ainsi qu'aux grandes sociétés une gamme complète de produits et services bancaires, d'investissement et de gestion d'actifs, ainsi que d'autres produits et services de gestion financière et des risques. La société offre un service de proximité inégalé aux États-Unis, desservant près de 55 millions de particuliers et de petites entreprises avec environ 5 500 agences bancaires de détail et environ 16 300 distributeurs automatiques de billets, ainsi qu'une banque en ligne primée servant 30 millions d'utilisateurs actifs. L'une des plus importantes sociétés de gestion de patrimoine, Bank of America est un chef de file mondial des services bancaires aux entreprises et des services d'investissement et des échanges commerciaux couvrant un large éventail de classes d'actifs et s'adressant aux entreprises, gouvernements, institutions et particuliers dans le monde entier. Bank of America offre à plus de 3 millions de gérants de petites entreprises une assistance de premier ordre dans le secteur grâce à une gamme de produits et services en ligne innovants et faciles à utiliser. La compagnie dessert sa clientèle via des opérations déployées dans plus de 40 pays. Les actions de Bank of America Corporation (NYSE : BAC), une composante du Dow Jones Industrial Average, sont cotées sur le New York Stock Exchange.

Bank of America et sa direction peuvent formuler certains énoncés constituant des « énoncés prospectifs » au sens de la loi Private Securities Litigation Reform Act de 1995. Ces énoncés sont identifiables par le fait qu'ils ne mentionnent pas strictement des faits historiques ou actuels. Ces énoncés prospectifs utilisent souvent des termes tels que « anticipe », « cible », « prévoit », « estime », « a l'intention de », « projette », « a pour objectif », « considère », ainsi que d'autres expressions similaires ou verbes au futur et au conditionnel. Ces énoncés prospectifs représentent les attentes actuelles de Bank of America, les plans ou prévisions de ses résultats et revenus futurs, y compris l'objectif de poursuivre son action dans le secteur de la banque mobile et en ligne, des prêts aux consommateurs, des services bancaires aux sociétés, de la gestion de patrimoine et de la banque mondiale et de l'augmentation de ses parts du marché ; la position de la société en termes de croissance à long terme ; la société prévoit qu'elle sera conforme à toutes les règles définitives sur le capital d'ici les dates d'effet proposées ; les estimations du ratio des capitaux propres Tier 1 en vertu de Bâle 3 devraient évoluer avec le temps ainsi que les règles de Bâle 3, et les changements des conditions économiques et commerciales influenceront ces estimations ; et les actions de gestion du passif annoncées en 2012 devraient augmenter le revenu net d'intérêts trimestriel de près de 240 millions USD ; les estimations du passif et la plage de pertes possibles pour diverses réclamations pour déclarations et garanties ; et d'autres affaires similaires. Ces déclarations ne garantissent pas les résultats et performances futurs et comportent certains risques, certaines incertitudes et hypothèses difficiles à prévoir, et souvent incontrôlables par Bank of America. Les résultats réels peuvent différer considérablement de ceux exprimés ou impliqués par un quelconque de ces énoncés prospectifs.

Vous ne devriez pas vous fier outre mesure aux énoncés prospectifs et devriez prendre en considération l'ensemble des incertitudes et risques suivants, ainsi que ceux discutés plus en détail à la rubrique 1A, « Facteurs de risques » du rapport annuel 2011 de Bank of America sur le formulaire 10-K, ainsi que dans tout autre document ultérieur de Bank of America déposé auprès de la SEC : la résolution des différends de la société avec les entreprises sponsorisées par le gouvernement (GSE) en ce qui concerne les revendications de rachat sur déclarations et garanties, y compris en ce qui concerne les annulations des assurances hypothécaires et les retards de saisie ; l'aptitude de la société à résoudre les plaintes sur déclarations et garanties déposées par les réhausseurs de crédit et les marques de distributeurs et autres investisseurs, y compris à la suite de toutes décisions de justice défavorables, et le risque que la société puisse être confrontée à des plaintes associées à la gestion hypothécaire, aux obligations, à la fraude, aux indemnités ou autres, d'un ou plusieurs réhausseurs de crédit ou marques de distributeurs ou autres investisseurs ; si des pertes sur déclarations et garanties futures se produisent en excédent du passif enregistré par la société et de l'éventail estimé de pertes possibles pour les expositions GSE et non GSE ; les incertitudes quant à la stabilité financière de plusieurs pays de l'Union européenne (UE), le risque croissant que ces pays ne puissent pas rembourser leur dette souveraine ou quittent l'UE et les contraintes associées aux marchés financiers, à l'euro et à l'UE, et les expositions directes et indirectes de la société à tels risques ; l'incertitude liée au timing et à la substance finale des normes relatives à tout capital et toute liquidité, y compris les exigences définitives de Bâle 3 et leur application pour les banques américaines à travers les réglementations de la Réserve Fédérale, y compris les exigences anticipées pour maintenir des niveaux élevés de capital réglementaire, de liquidité et répondre aux ratios de capital réglementaires plus élevés résultant des normes définitives de Bâle 3 ou autres normes de capital ou de liquidité ; l'impact négatif de la Réforme Dodd-Frank Wall Street et du Consumer Protection Act sur les activités et les bénéfices de la société, y compris résultant de l'interprétation et des réglementations réglementaires supplémentaires et le succès des actions de la société pour atténuer tels impacts ; la satisfaction de la société de ses programmes d'assistance à l'emprunteur en vertu de l'accord de règlement global avec les agences fédérales et les procureurs généraux de l'État ; des changements défavorables aux notations de crédit de la société par les principales agences de notation de crédit ; les estimations de la juste valeur de certains actifs et passifs de la société ; des revendications imprévues, des dommages, des amendes résultant de procédures judiciaires relatives aux litiges ou à la réglementation en cours ou futures ; l'aptitude de la société à complètement réaliser les économies de coûts et les autres bénéfices anticipés du Projet New BAC, y compris en conformité avec les délais actuels anticipés ; et autres affaires similaires.

Les énoncés prospectifs ne sont valides qu'à la date à laquelle ils sont formulés, et Bank of America décline toute obligation d'actualiser ces énoncés pour refléter l'impact de circonstances ou d'événements survenant après la date à laquelle l'énoncé prospectif a été formulé.

BofA Global Capital Management Group, LLC (« BofA Global Capital Management ») est une division de gestion d'actifs de Bank of America Corporation. Les entités BofA Global Capital Management offrent des services et des produits de gestion d'investissement aux investisseurs institutionnels et individuels.

Bank of America Merrill Lynch est le nom commercial des activités bancaires et boursières à l'échelle mondiale de Bank of America Corporation. Les activités liées aux prêts et aux instruments dérivés, et les autres activités bancaires commerciales sont exercées par les banques membres du groupe de Bank of America Corporation, y compris Bank of America, N.A., membre de la FDIC. Les services liés aux titres, au conseil financier et autres activités bancaires d'investissement sont offerts par des banques d'investissement affiliées à Bank of America Corporation (« banques d'investissement affiliées »), notamment Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated, qui sont des sociétés de courtage agréées membres de la FINRA et de la SIPC. Les produits d'investissement offerts par les banques d'investissement affiliées : Ne sont pas assurés par la FDIC * Peuvent perdre de la valeur * Ne sont pas garantis par une banque. Les courtiers-négociants de Bank of America Corporation ne sont pas des banques et sont des entités légales séparées de leurs affiliés bancaires. Les obligations des courtiers-négociants sont distinctes de celles de leurs affiliés bancaires (sauf indication contraire explicite), et ces affiliés bancaires ne sont pas responsables des titres vendus, offerts ou recommandés par les courtiers-négociants. Ce qui précède vaut également pour d'autres affiliés qui ne sont pas des banques.

Pour d'autres actualités sur Bank of America, veuillez consulter la salle de presse à l'adresse http://newsroom.bankofamerica.com.

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Bank of America Corporation et filiales

Données financières sélectionnées (En millions de dollars, sauf données par action ; actions en milliers)

Compte de résultats récapitulatif

Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2012 Deuxième
trimestre
2012 Troisième
trimestre
2011 2012 2011 Revenu net d'intérêts $ 30 332 $ 33 915 $ 9 938 $ 9 548 $ 10 490 Revenu hors intérêts 34 342 34 651 10 490 12 420 17 963 Total des recettes, net des charges d'intérêts 64 674 68 566 20 428 21 968 28 453 Provision pour pertes sur prêts 5 965 10 476 1 774 1 773 3 407 Dépréciation de l'écart d'acquisition 2 603 — — Charges de fusion et restructuration 537 — 176 Toutes les autres charges autres que d'intérêts (1) 53 733 57 612 17 544 17 048 17 437 Résultat (perte) avant impôts sur le revenu 4 976 (2 662 ) 1 110 3 147 7 433 Charge d'impôts (profit) 1 520 (2 117 ) 770 684 1 201 Résultat net (perte) $ 3 456 $ (545 ) $ 340 $ 2 463 $ 6 232 Dividendes sur actions privilégiées 1 063 954 373 365 343 Résultat net (perte) imputable aux actionnaires ordinaires $ 2 393 $ (1 499 ) $ (33 ) $ 2 098 $ 5 889 Bénéfice (perte) par action ordinaire $ 0,22 $ (0,15 ) $ 0,00 $ 0,19 $ 0,58 Bénéfice dilué (perte) par action ordinaire 0,22 (0,15 ) 0,00 0,19 0,56

Bilan moyen récapitulatif

Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2012 Deuxième
trimestre
2012 Troisième
trimestre
2011 2012 2011 Total des prêts et baux $ 900 650 $ 939 848 $ 888 859 $ 899 498 $ 942 032 Titres de créance 336 939 338 512 340 773 342 244 344 327 Total des avoirs productifs 1 763 600 1 851 736 1 750 275 1 772 568 1 841 135 Total actifs 2 184 974 2 326 232 2 173 312 2 194 563 2 301 454 Total des dépôts 1 037 610 1 036 905 1 049 697 1 032 888 1 051 320 Capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires 216 073 212 512 217 273 216 782 204 928 Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires 234 726 229 385 236 039 235 558 222 410

Ratios de performance

Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2012 Deuxième
trimestre
2012 Troisième
trimestre
2011 2012 2011 Rendement sur moyenne des actifs 0,21 % n/s 0,06 % 0,45 % 1,07 % Rendement sur moyenne des capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires(2) 2,89 n/s 0,84 6,16 17,03

Qualité du crédit

Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2012 Deuxième
trimestre
2012 Troisième
trimestre
2011 2012 2011 Total des créances irrécouvrables nettes $ 11 804 $ 16 779 $ 4 122 $ 3 626 $ 5 086 Créances irrécouvrables nettes en tant que pourcentage de la moyenne des prêts et baux en circulation (3) 1,77 % 2,41 % 1,86 % 1,64 % 2,17 % Provision pour pertes sur prêts $ 5 965 $ 10 476 $ 1 774 $ 1 773 $ 3 407 30 juin
2012

30 septembre
2011

30 septembre
2012 Total des prêts, baux et des propriétés saisies non performants 4 $ 24 558 $ 25 377 $ 29 059 Prêts, baux et propriétés saisies non performants en tant que pourcentage du total des prêts, baux et propriétés saisies (3) 2,77 % 2,87 % 3,15 % Provision pour pertes sur prêts et baux $ 26 233 $ 30 288 $ 35 082 Provision pour pertes sur prêts et baux en tant que pourcentage de l'encours total des prêts et baux (3) 2,96 % 3,43 % 3,81 %

Il s'agit d'informations préliminaires fondées sur les données de la société disponibles au moment de la présentation.

Bank of America Corporation et filiales Données financières sélectionnées (suite) (En millions de dollars, sauf données par action ; actions en milliers)

Gestion des capitaux

30 juin
2012

30 septembre
2011

30 septembre

2012

Capital-risque (5) : Capitaux propres Tier 1(6) $ 136 406 $ 134 082 $ 117 658 Ratio des capitaux propres Tier 1(6) 11,41 % 11,24 % 8,65 % Ratio de levier Tier 1 7,84 7,84 7,11 Ratio des capitaux propres tangibles (7) 7,85 7,73 7,16 Ratio des capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires(7) 6,95 6,83 6,25 Actions ordinaires émises et en circulation en fin de période 10 777 267 10 776 869 10 134 432

Réconciliation Bâle 1 à Bâle 3(8)

30 septembre
2012

30 juin

2012

Capital réglementaire Bâle 1 à Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée) : Capital Tier 1 Bâle 1 $ 163 063 $ 164 665 Déduction des actions privilégiées, des actions privilégiées non admissibles et des intérêts minoritaires des comptes de capitaux des filiales consolidées (26 657 ) (30 583 ) Capitaux propres Tier 1 Bâle 1 136 406 134 082 Déduction des actifs du régime de retraite à prestations déterminées (1 709 ) 3 057 ) Modification des actifs d'impôt différé et autres déductions seuil (MSR et investissements importants) (1 102 ) (3 745 ) Modification des autres déductions, nette 1 040 (2 459 ) Capitaux propres Tier 1 Bâle 3 $ 134 635 $ 124 821 Actifs pondérés Bâle 1 à Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée) : Bâle 1 $ 1 195 720 $ 1 193 422 Changement net du crédit et autres actifs pondérés 216 246 298 003 Augmentation en raison de l'amendement sur les risques du marché 88 881 79 553 Bâle 3 $ 1 500 847 $ 1 570 978 Ratio de capitaux propres Tier 1 : Bâle 1 11,41 % 11,24 % Bâle 3 8,97 7,95 Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2012 Deuxième
trimestre
2012 Troisième
trimestre
2011 2012 2011 Actions ordinaires émises 241 329 49 277 398 1 265 1 242 Nombre moyen d'actions ordinaires émises et en circulation 10 735 461 10 095 859 10 776 173 10 775 695 10 116 284 Nombre moyen d'actions ordinaires diluées émises et en circulation 10 826 503 10 095 859 10 776 173 11 556 011 10 464 395 Dividendes versés par action ordinaire $ 0,03 $ 0,03 $ 0,01 $ 0,01 $ 0,01

Bilan récapitulatif de fin de période

30 juin
2012 30 septembre
2011 30 septembre
2012 Total des prêts et baux $ 893 035 $ 892 315 $ 932 531 Total des titres de créance 345 847 335 217 350 725 Total des avoirs productifs 1 756 257 1 737 809 1 797 600 Total actifs 2 166 162 2 160 854 2 219 628 Total des dépôts 1 063 307 1 035 225 1 041 353 Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires 238 606 235 975 230 252 Capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires 219 838 217 213 210 772 Valeur comptable par action ordinaire $ 20,40 $ 20,16 $ 20,80 Valeur comptable tangible par action ordinaire (2) 13,48 13,22 13,22 (1) Exclut les charges de fusion et restructuration et les charges pour dépréciation de l'écart d'acquisition. (2) Le rendement des capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires et la valeur comptable tangible par action ordinaire sont des mesures financières non définies par les PCGR. Nous pensons que l'utilisation de ces mesures financières non définies par les PCGR permet une évaluation plus claire des résultats de la société. Il est possible que d'autres sociétés définissent ou calculent différemment les mesures financières non définies par les PCGR. Voir Rapprochements avec les mesures financières PCGR aux pages 25 à 28. (3) Les ratios n'incluent pas les prêts comptabilisés selon l'option de la juste valeur pendant la période. Les ratios de créances irrécouvrables sont annualisés pour la présentation trimestrielle. (4) Les soldes ne comprennent pas les cartes de crédit en souffrance des particuliers, les prêts aux particuliers garantis par des biens immobiliers dont les remboursements sont assurés par la Federal Housing Administration et les accords de confirmation à long terme assurés par les individus (prêt immobilier pleinement assuré), et en général, les autres prêts aux particuliers et commerciaux non garantis par des biens immobiliers ; les prêts douteux rachetés, même si le client est en souffrance ; les prêts non performants détenus en vue de la vente ; les prêts non performants consentis en vertu de l'option de la juste valeur et les prêts de restructuration de dette de débiteurs n'accumulant pas d'intérêt supprimés des portefeuilles douteux avant le 1er janvier 2010. (5) Reflète les données préliminaires pour les fonds propres à risque de la période actuelle. (6) Le ratio des capitaux propres Tier 1 est égal au capital Tier 1 à l'exclusion des actions privilégiées, titres fiduciaires privilégiés, titres hybrides et participations minoritaires, divisé par les actifs pondérés en fonction des risques. (7) Le ratio de fonds propres est égal aux fonds propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période, divisés par les immobilisations corporelles en fin de période. Les capitaux propres tangibles sont équivalents aux capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période, divisés par les immobilisations corporelles de fin de période. Les capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires et les immobilisations corporelles sont des mesures financières non définies par les PCGR. Nous pensons que l'utilisation de ces mesures financières non définies par les PCGR permet une évaluation plus claire des résultats de la société. Il est possible que d'autres sociétés définissent ou calculent différemment les mesures financières non définies par les PCGR. Voir Rapprochements avec les mesures financières PCGR aux pages 25 à 28. (8) Au 30 septembre 2012, les estimations Bâle 3 se fondent sur les règles américaines définitives sur les risques du marché et sur les NPR américaines Bâle 3.

Certains montants de la période précédente ont été reclassés pour correspondre à la présentation de la période actuelle.

Il s'agit d'informations préliminaires fondées sur les données de la société disponibles au moment de la présentation.

Bank of America Corporation et filiales Résultats trimestriels par segment commercial (En millions de dollars) Troisième trimestre 2012

Banque de détail

particuliers et

entreprises

Services

immobiliers

aux particuliers

Banque

mondiale

Marchés

mondiaux

GWIM

Autres

postes

Total des recettes, net des charges d'intérêts (base EPI)(1) $ 7 070 $ 3 096 $ 4 147 $ 3 106 $ 4 278 $ (1 040 ) Provision pour pertes sur prêts 970 264 68 21 61 390 Charges autres que d'intérêts 4 061 4 224 2 023 2 545 3 355 1 336 Résultat net (perte) 1 285 (877 ) 1 295 (359 ) 542 (1 546 ) Rendement sur capitaux propres alloués moyens 9,47 % n/s 11,15 % n/s 11,42 % n/s Rendement sur capital économique moyen (2) 21,77 n/s 24,14 n/s 26,31 n/s

Bilan

Moyenne Total des prêts et baux $ 133 881 $ 103 708 $ 267 390 n/s $ 106 092 $ 249 831 Total des dépôts 480 342 n/s 252 226 n/s 253 942 26 742 Capitaux propres alloués 53 982 13 332 46 223 $ 17 068 18 871 86 563 Capital économique (2) 23 535 13 332 21 371 12 417 8 271 n/s Fin de période Total des prêts et baux $ 133 308 $ 99 890 $ 272 052 n/s $ 107 500 $ 246 255 Total des dépôts 486 857 n/s 260 030 n/s 256 114 24 960 Deuxième trimestre 2012

Banque de détail

particuliers et

entreprises

Services

immobiliers

aux particuliers

Banque

mondiale

Marchés

mondiaux

GWIM

Autres

Autres

Total des recettes, net des charges d'intérêts (base EPI)(1) $ 7 326 $ 2 521 $ 4 286 $ 3 365 $ 4 317 $ 387 Provision pour pertes sur prêts 1 131 186 (113 ) (14 ) 47 536 Charges autres que d'intérêts 4 360 3 552 2 165 2 712 3 402 857 Résultat net (perte) 1 155 (766 ) 1 407 461 547 (341 ) Rendement sur capitaux propres alloués moyens 8,69 % n/s 12,31 % 10,83 % 12,24 % n/s Rendement sur capital économique moyen (2) 20,29 n/s 26,83 14,90 30,25 n/s

Bilan

Moyenne Total des prêts et baux $ 136 872 $ 106 725 $ 267 813 n/s $ 104 102 $ 257 340 Total des dépôts 476 580 n/s 239 161 n/s 251 121 31 167 Capitaux propres alloués 53 452 14 116 45 958 $ 17 132 17 974 86 926 Capital économique (2) 22 967 14 116 21 102 12 524 7 353 n/s Fin de période Total des prêts et baux $ 135 523 $ 105 304 $ 265 395 n/s $ 105 395 $ 253 503 Total des dépôts 481 939 n/s 241 529 n/s 249 755 26 972 Troisième trimestre 2011

Banque de détail

particuliers et

entreprises

Services

immobiliers

aux particuliers

Banque

mondiale

Marchés

mondiaux

GWIM

Autres

Autres

Total des recettes, net des charges d'intérêts (base EPI)(1) $ 8 127 $ 2 822 $ 3 951 $ 3 294 $ 4 238 $ 6 270 Provision pour pertes sur prêts 1 132 918 (182 ) 3 162 1 374 Charges autres que d'intérêts 4 347 3 826 2 217 2 966 3 500 757 Résultat net (perte) 1 664 (1 121 ) 1 206 (553 ) 362 4 674 Rendement sur capitaux propres alloués moyens 12,60 % n/s 10,03 % n/s 8,06 % n/s Rendement sur capital économique moyen (2) 30,42 n/s 20,87 n/s 20,55 n/s

Bilan

Moyenne Total des prêts et baux $ 151 492 $ 120 079 $ 268 174 n/s $ 102 786 $ 286 753 Total des dépôts 464 256 n/s 246 395 n/s 255 882 52 742 Capitaux propres alloués 52 381 14 240 47 682 $ 21 609 17 826 68 672 Capital économique (2) 21 781 14 240 22 958 16 954 7 135 n/s Fin de période Total des prêts et baux $ 149 739 $ 119 823 $ 273 547 n/s $ 102 362 $ 274 270 Total des dépôts 465 774 n/s 236 565 n/s 251 251 52 946

(1) La base d'équivalent pleinement imposable est une mesure de performance qu'utilise la direction dans l'exploitation de la société et qu'elle juge de nature à donner aux investisseurs une image plus précise de la marge d'intérêt à des fins de comparaison.

(2) Le rendement sur capital économique moyen est calculé comme un revenu net ajusté pour le coût des fonds et des crédits sur les bénéfices et certaines charges liées aux immobilisations incorporelles, divisé par le capital économique moyen. Le capital économique représente les capitaux propres alloués moins l'écart d'acquisition et un pourcentage des immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires). Le capital économique et le rendement sur capital économique moyen ne sont pas des mesures financières définies par les PCGR. Nous pensons que ces mesures financières non définies par les PCGR permettent une évaluation plus claire des résultats des segments de la société. Il est possible que d'autres sociétés définissent ou calculent ces mesures différemment. Voir Rapprochements avec les mesures financières PCGR aux pages 25 à 28.

n/s = non significatif

Certains montants de la période précédente ont été reclassés parmi les segments pour correspondre à la présentation de la période actuelle.

Il s'agit d'informations préliminaires fondées sur les données de la société disponibles au moment de la présentation.

Bank of America Corporation et filiales Résultats en cumul annuel par segment commercial (En millions de dollars) Neuf mois clos le 30 septembre 2012

Banque de détail

particuliers et

entreprises

Services

immobiliers

aux particuliers

Banque

mondiale

Marchés

mondiaux

GWIM

Autres

postes

Total des recettes, net des charges d'intérêts (base EPI)(1) $ 21 819 $ 8 291 $ 12 882 $ 10 664 $ 12 954 $ (1 266 ) Provision pour pertes sur prêts 2 978 957 (283 ) (13 ) (154 2 172 Charges autres que d'intérêts 12 672 11 678 6 364 8 333 10 201 4 485 Résultat net (perte) 3 893 (2 786 ) 4 292 900 1 639 (4 482 ) Rendement sur capitaux propres alloués moyens 9,73 % n/s 12,47 % 6,87 % 12,14 % n/s Rendement sur capital économique moyen (2) 22,69 n/s 27,18 9,42 29,88 n/s

Bilan

Moyenne Total des prêts et baux $ 137 431 $ 107 051 $ 270 747 n/s $ 104 416 $ 257 067 Total des dépôts 474 409 n/s 243 028 n/s 252 595 32 518 Capitaux propres alloués 53 462 14 077 45 967 $ 17 504 18 027 85 689 Capital économique (2) 22 977 14 077 21 111 12 868 7 407 n/s Fin de période Total des prêts et baux $ 133 308 $ 99 890 $ 272 052 n/s $ 107 500 $ 246 255 Total des dépôts 486 857 n/s 260 030 n/s 256 114 24 960 Neuf mois clos le 30 septembre 2011

Banque de détail

particuliers et

entreprises

Services

immobiliers

aux particuliers

Banque

mondiale

Marchés

mondiaux

GWIM

Autres

Autres

Total des recettes, net des charges d'intérêts (base EPI)(1) $ 25 274 $ 6 430 ) $ 13 311 $ 12 980 $ 13 229 $ 10 916 Provision pour pertes sur prêts 2 193 3 523 (862 ) (38 ) 280 5 380 Charges autres que d'intérêts 13 291 17 222 6 748 9 343 10 702 3 446 Résultat net (perte) 6 204 (18 023 ) 4 709 1 753 1 424 3 388 Rendement sur capitaux propres alloués moyens 15,69 % n/s 13,17 % 9,92 % 10,72 % n/s Rendement sur capital économique moyen (2) 37,42 n/s 27,06 12,39 27,40 n/s

Bilan

Moyenne Total des prêts et baux $ 155 829 $ 120 772 $ 261 766 n/s $ 101 953 $ 287 625 Total des dépôts 462 851 n/s 236 151 n/s 256 667 50 201 Capitaux propres alloués 52 875 16 688 47 820 $ 23 636 17 772 70 594 Capital économique (2) 22 225 14 884 23 291 19 020 7 064 n/s Fin de période Total des prêts et baux $ 149 739 $ 119 823 $ 273 547 n/s $ 102 362 $ 274 270 Total des dépôts 465 774 n/s 236 565 n/s 251 251 52 946

(1) La base d'équivalent pleinement imposable est une mesure de performance qu'utilise la direction dans l'exploitation de la société et qu'elle juge de nature à donner aux investisseurs une image plus précise de la marge d'intérêt à des fins de comparaison.

(2) Le rendement sur capital économique moyen est calculé comme un revenu net ajusté pour le coût des fonds et des crédits sur les bénéfices et certaines charges liées aux immobilisations incorporelles, divisé par le capital économique moyen. Le capital économique représente les capitaux propres alloués moins l'écart d'acquisition et un pourcentage des immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires). Le capital économique et le rendement sur capital économique moyen ne sont pas des mesures financières définies par les PCGR. Nous pensons que ces mesures financières non définies par les PCGR permettent une évaluation plus claire des résultats des segments de la société. Il est possible que d'autres sociétés définissent ou calculent ces mesures différemment. Voir Rapprochements avec les mesures financières PCGR aux pages 25 à 28.

n/s = non significatif

Certains montants de la période précédente ont été reclassés parmi les segments pour correspondre à la présentation de la période actuelle.

Il s'agit d'informations préliminaires fondées sur les données de la société disponibles au moment de la présentation.

Bank of America Corporation et filiales Données financières supplémentaires (En millions de dollars)

Données sur une base d'équivalent pleinement imposable (EPI) (1)

Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2012 Deuxième
trimestre
2012 Troisième
trimestre
2011 2012 2011 Revenu net d'intérêts $ 31 002 $ 34 629 $ 10 167 $ 9 782 $ 10 739 Total des recettes, net des charges d'intérêts 65 344 69 280 20 657 22 202 28 702 Rendement net d'intérêts (2) 2,35 % 2,50 % 2,32 % 2,21 % 2,32 % Ratio de rendement 82,23 87,69 84,93 76,79 61,37

Autres données

30 septembre
2012 30 juin
2012 30 septembre
2011 Nombre de centres bancaires - États-Unis 5 540 5 594 5 715 Nombre de DAB de la marque - États-Unis 16 253 16 220 17 752 Employés équivalents à temps plein en fin de période 272 594 275 460 288 739

(1) La base EPI est une mesure financière non définie par les PCGR. La base EPI est une mesure de performance qu'utilise la direction dans l'exploitation de la société et qu'elle juge de nature à donner aux investisseurs une image plus précise de la marge d'intérêt à des fins de comparaison. Voir Rapprochements avec les mesures financières PCGR aux pages 25 à 28.

(2) Le calcul intègre les commissions acquises sur les dépôts à vue auprès de la Réserve fédérale de 147 millions USD et 150 millions USD pour les neuf mois clos le 30 septembre 2012 et 2011 ; 48 millions USD et 52 millions USD pour les troisième et deuxième trimestres 2012 et 38 millions USD pour le troisième trimestre 2011, respectivement.

Certains montants de la période précédente ont été reclassés pour correspondre à la présentation de la période actuelle.

Il s'agit d'informations préliminaires fondées sur les données de la société disponibles au moment de la présentation.

Bank of America Corporation et filiales Rapprochement avec les mesures financières PCGR (En millions de dollars)

La société évalue ses activités à l'aide d'une base d'équivalents pleinement imposables, une mesure financière non définie par les PCGR. La société estime que la gestion des affaires avec un revenu net d'intérêts sur une base d'équivalent pleinement imposable donne une idée plus précise de la marge d'intérêts à des fins de comparaison. Le total des recettes, net des charges d'intérêts, inclut le revenu net d'intérêts sur une base d'équivalent pleinement imposable et les revenus hors intérêts. La société examine les ratios et analyses connexes (à savoir, les ratios de rendement et le rendement net d'intérêts) sur une base d'équivalent pleinement imposable. Afin de dériver la base d'équivalent pleinement imposable, le revenu net d'intérêts est ajusté pour refléter le revenu non imposable sur une base d'équivalent avant impôts avec une augmentation correspondante des charges d'impôts. Cette mesure garantit la comparabilité du revenu net d'intérêts émanant des sources imposables et non imposables. Le taux de rendement mesure les coûts nécessaires pour dégager un dollar de recette et le rendement net des intérêts évalue les points de base gagnés par la société sur le coût des fonds.

La société évalue également ses activités en fonction des ratios suivants qui prennent en compte les capitaux propres tangibles, une mesure financière non définie par les PCGR. Le rendement sur les capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires mesure la contribution aux résultats de la société sous forme de pourcentage des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires moins l'écart d'acquisition et les immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires), nets des impôts différés passifs correspondants. Le rendement sur les capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires mesure la contribution aux résultats de la société sous forme de pourcentage des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires moins l'écart d'acquisition et les immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires), nets des impôts différés passifs correspondants. Le ratio des capitaux propres tangibles est composé du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires en fin de période moins l'écart d'acquisition et les immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires), nets des impôts différés passifs correspondants, divisé par le total des actifs moins l'écart d'acquisition et les immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires), nets des impôts différés passifs correspondants. Le ratio des capitaux propres tangibles est composé du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires en fin de période moins l'écart d'acquisition et les immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires), nets des impôts différés passifs correspondants, divisé par le total des actifs moins l'écart d'acquisition et les immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires), nets des impôts différés passifs correspondants. La valeur comptable tangible par action ordinaire est composée du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période moins l'écart d'acquisition et les immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires), nets des impôts différés passifs correspondants, divisé par les actions ordinaires en circulation en fin de période. Ces mesures servent à évaluer l'utilisation des actions par la société (par exemple, capital). En outre, tous les modèles relationnels, de rentabilité et d'investissement utilisent le rendement sur capitaux propres moyens tangibles attribuables aux actionnaires comme mesures clés pour soutenir notre objectif de croissance générale.

En outre, la société évalue les résultats de ses segments d'activité en fonction du rendement sur le capital économique moyen, une mesure financière non définie par les PCGR. Le rendement sur capital économique moyen pour les segments est calculé sous forme de revenu net ajusté pour les coûts des fonds et des crédits sur les bénéfices et certaines charges liées aux immobilisations incorporelles, divisé par le capital économique moyen. Le capital économique représente les capitaux propres alloués moins l'écart d'acquisition et un pourcentage des immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires). La société pense également que l'utilisation de ces mesures financières non définies par les PCGR permet une évaluation plus claire des segments.

Dans certaines présentations, les bénéfices et les bénéfices dilués par action ordinaire, le taux de rendement, le rendement sur moyenne des actifs, le rendement sur fonds propres attribuables aux actionnaires ordinaires, le rendement sur fonds propres tangibles moyens attribuables aux actionnaires ordinaires moyens et le rendement sur moyenne des capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires sont calculés en excluant l'impact de la charge pour dépréciation de l'écart d'acquisition de 2,6 milliards USD enregistrés au deuxième trimestre 2011. Par conséquent, ces mesures financières ne sont pas définies par les PCGR.

Les tableaux ci-dessous et aux pages 26 à 28 présentent les rapprochements de ces mesures non-PCGR avec les mesures financières définies par les PCGR pour les trois mois clos le 30 septembre 2012, le 30 juin 2012 et le 30 septembre 2011, et pour les neuf mois clos le 30 septembre 2012 et 2011. La société pense que l'utilisation de ces mesures financières non définies par les PCGR permet une évaluation plus claire de ses résultats. Il est possible que d'autres sociétés définissent ou calculent leurs données financières supplémentaires différemment.

Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2012 Deuxième
trimestre
2012 Troisième
trimestre
2011 2012 2011

Rapprochement du revenu net d'intérêts avec le revenu net d'intérêts sur une base d'équivalents pleinement imposables

Revenu net d'intérêts $ 30 332 $ 33 915 $ 9 938 $ 9 548 $ 10 490 Ajustement en équivalent pleinement imposable 670 714 229 234 249 Revenu net d'intérêts sur une base d'équivalent pleinement imposable $ 31 002 $ 34 629 $ 10 167 $ 9 782 $ 10 739

Rapprochement du revenu total net de charges d'intérêts avec le revenu total net de charges d'intérêts sur une base d'équivalent pleinement imposable

Total des recettes, net des charges d'intérêts $ 64 674 $ 68 556 $ 20 428 $ 21 968 $ 28 453 Ajustement en équivalent pleinement imposable 670 714 229 234 249 Total des recettes, net des charges d'intérêts sur une base d'équivalent pleinement imposable $ 65 344 $ 69 280 $ 20 657 $ 22 202 $ 28 702

Rapprochement du total des charges autres que d'intérêts avec le total des charges autres que d'intérêts, hors charges pour dépréciation de l'écart d'acquisition

Total des charges autres que d'intérêts $ 53 733 $ 60 752 $ 17 544 $ 17 048 $ 17 613 Charge pour dépréciation de l'écart d'acquisition (2 603 ) — — Total des charges autres que d'intérêts, hors charges pour dépréciation de l'écart d'acquisition $ 53 733 $ 58 149 $ 17 544 $ 17 048 $ 17 613

Rapprochement des charges d'impôts (profit) avec les charges d'impôts (profit) sur une base d'équivalent pleinement imposable

Charge d'impôts (profit) $ 1 520 $ (2 117 ) $ 770 $ 684 $ 1 201 Ajustement en équivalent pleinement imposable 670 714 229 234 249 Charge d'impôts (profit) sur une base d'équivalent pleinement imposable $ 2 190 $ (1 403 ) $ 999 $ 918 $ 1 450

Rapprochement du revenu net (perte) au revenu net, hors charges pour dépréciation de l'écart d'acquisition

Résultat net (perte) $ 3 456 $ (545 ) $ 340 $ 2 463 $ 6 232 Charge pour dépréciation de l'écart d'acquisition 2 603 — — Revenu net, hors charges pour dépréciation de l'écart d'acquisition $ 3 456 $ 2 058 $ 340 $ 2 463 $ 6 232

Rapprochement du revenu net (perte) imputable aux actionnaires ordinaires avec le revenu net (perte) imputable aux actionnaires ordinaires, hors charges pour dépréciation de l'écart d'acquisition

Résultat net (perte) imputable aux actionnaires ordinaires $ 2 393 $ (1 499 ) $ (33 ) $ 2 098 $ 5 889 Charge pour dépréciation de l'écart d'acquisition 2 603 — — Résultat net (perte) imputable aux actionnaires ordinaires, hors charges pour dépréciation de l'écart d'acquisition $ 2 393 $ 1 104 $ (33 ) $ 2 098 $ 5 889

Certains montants de la période précédente ont été reclassés pour correspondre à la présentation de la période actuelle.

Il s'agit d'informations préliminaires fondées sur les données de la société disponibles au moment de la présentation.

Bank of America Corporation et filiales Rapprochements avec les mesures financières PCGR (suite) (En millions de dollars) Neuf mois clos
le 30 septembre Troisième
trimestre
2012 Deuxième
trimestre
2012 Troisième
trimestre
2011 2012 2011

Rapprochement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires avec les capitaux propres moyens tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires

Capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires $ 216 073 $ 212 512 $ 217 273 $ 216 782 $ 204 928 Écart d'acquisition (69 973 ) (72 903 ) (69 976 ) (69 976 ) (71 070 ) Immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires) (7 531 ) (9 386 ) 7 194 ) (7 533 ) (9 005 ) Passif d'impôts différés afférent 2 627 2 939 2 556 2 626 2 852 Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires $ 141 196 $ 133 162 $ 142 659 $ 141 899 $ 127 705

Rapprochement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires avec les capitaux propres moyens tangibles attribuables aux actionnaires

Capitaux propres $ 234 726 $ 229 385 $ 236 039 $ 235 558 $ 222 410 Écart d'acquisition (69 973 ) (72 903 ) (69 976 ) (69 976 ) (71 070 ) Immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires) (7 531 ) (9 386 ) 7 194 ) (7 533 ) (9 005 ) Passif d'impôts différés afférent 2 627 2 939 2 556 2 626 2 852 Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires $ 159 849 $ 150 035 $ 161 425 $ 160 675 $ 145 187

Rapprochement des capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période avec les capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période

Capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires $ 219 838 $ 210 772 $ 219 838 $ 217 213 $ 210 772 Écart d'acquisition (69 976 ) (70 832 ) (69 976 ) (69 976 ) (70 832 ) Immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires) (7 030 ) (8 764 ) (7 030 ) (7 335 ) (8 764 ) Passif d'impôts différés afférent 2 494 2 777 2 494 2 559 2 777 Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires $ 145 326 $ 133 953 $ 145 326 $ 142 461 $ 133 953

Rapprochement des capitaux propres attribuables aux actionnaires en fin de période et des capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires en fin de période

Capitaux propres $ 238 606 $ 230 252 $ 238 606 $ 235 975 $ 230 252 Écart d'acquisition (69 976 ) (70 832 ) (69 976 ) (69 976 ) (70 832 ) Immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires) (7 030 ) (8 764 ) (7 030 ) (7 335 ) (8 764 ) Passif d'impôts différés afférent 2 494 2 777 2 494 2 559 2 777 Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires $ 164 094 $ 153 433 $ 164 094 $ 161 223 $ 153 433

Rapprochement des actifs en fin de période avec les immobilisations corporelles tangibles en fin de période

Actifs $ 2 166 162 $ 2 219 628 $ 2 166 162 $ 2 160 854 $ 2 219 628 Écart d'acquisition (69 976 ) (70 832 ) (69 976 ) (69 976 ) (70 832 ) Immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires) (7 030 ) (8 764 ) (7 030 ) (7 335 ) (8 764 ) Passif d'impôts différés afférent 2 494 2 777 2 494 2 559 2 777 Immobilisations corporelles $ 2 091 650 $ 2 142 809 $ 2 091 650 $ 2 086 102 $ 2 142 809

Valeur comptable par action ordinaire

Capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires $ 219 838 $ 210 772 $ 219 838 $ 217 213 $ 210 772 Actions ordinaires émises et en circulation en fin de période 10 777 267 10 134 432 10 777 267 10 776 869 10 134 432 Valeur comptable par action ordinaire $ 20,40 $ 20,80 $ 20,40 $ 20,16 $ 20,80

Valeur comptable tangible par action ordinaire

Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires $ 145 326 $ 133 953 $ 145 326 $ 142 461 $ 133 953 Actions ordinaires émises et en circulation en fin de période 10 777 267 10 134 432 10 777 267 10 776 869 10 134 432 Valeur comptable tangible par action ordinaire $ 13,48 $ 13,22 $ 13,48 $ 13,22 $ 13,22

Certains montants de la période précédente ont été reclassés pour correspondre à la présentation de la période actuelle.

Il s'agit d'informations préliminaires fondées sur les données de la société disponibles au moment de la présentation.

Bank of America Corporation et filiales Rapprochements avec les mesures financières PCGR (suite) (En millions de dollars)

Neuf mois clos
le 30 septembre

Troisième
trimestre
2012 Deuxième
trimestre
2012 Troisième
trimestre
2011 2012 2011

Rapprochement du rendement sur capital économique moyen

Banque de détail particuliers et entreprises

Résultat net déclaré $ 3 893 $ 6 204 $ 1 285 $ 1 155 $ 1 664 Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (1) 10 15 3 4 6 Résultat net ajusté $ 3 903 $ 6 219 $ 1 288 $ 1 159 $ 1 670 Capitaux propres alloués moyens $ 53 462 $ 52 875 $ 53 982 $ 53 452 $ 52 381 Ajustement lié à l'écart d'acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles (30 485 ) 30 650 ) (30 447 ) (30 485 ) (30 600 ) Capital économique moyen $ 22 977 $ 22 225 $ 23 535 $ 22 967 $ 21 781

Services immobiliers aux particuliers

Perte nette déclarée $ (2 786 ) $ (18 023 ) $ (877 ) $ (766 ) $ (1 121 ) Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (1) — — Charge pour dépréciation de l'écart d'acquisition 2 603 — — Perte nette ajustée $ (2 786 ) $ (15 420 ) $ (877 ) $ (766 ) $ (1 121 ) Capitaux propres alloués moyens $ 14 077 $ 16 688 $ 13 332 $ 14 116 $ 14 240 Ajustement lié à l'écart d'acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles (hors droits à la gestion des prêts hypothécaires) (1 804 ) — — Capital économique moyen $ 14 077 $ 14 884 $ 13 332 $ 14 116 $ 14 240

Banque mondiale

Résultat net déclaré $ 4 292 $ 4 709 $ 1 295 $ 1 407 $ 1 206 Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (1) 3 5 1 1 2 Résultat net ajusté $ 4 295 $ 4 714 $ 1 296 $ 1 408 $ 1 208 Capitaux propres alloués moyens $ 45 967 $ 47 820 $ 46 223 $ 45 958 $ 47 682 Ajustement lié à l'écart d'acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles (24 856 ) (24 529 ) (24 852 ) (24 856 ) (24 724 ) Capital économique moyen $ 21 111 $ 23 291 $ 21 371 $ 21 102 $ 22 958

Marchés mondiaux

Revenu net déclaré (perte) $ 900 $ 1 753 $ (359 ) $ 461 $ (553 ) Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (1) 7 9 2 3 3 Revenu net ajusté (perte) $ 907 $ 1 762 $ (357 ) $ 464 $ (550 ) Capitaux propres alloués moyens $ 17 504 $ 23 636 $ 17 068 $ 17 132 $ 21 609 Ajustement lié à l'écart d'acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles 4 636 ) (4 616 ) 4 651 ) (4 608 ) (4 655 ) Capital économique moyen $ 12 868 $ 19 020 $ 12 417 $ 12 524 $ 16 954

Gestion mondiale du patrimoine et d'investissements

Résultat net déclaré $ 1 639 $ 1 424 $ 542 $ 547 $ 362 Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (1) 18 23 6 6 7 Résultat net ajusté $ 1 657 $ 1 447 $ 548 $ 553 $ 369 Capitaux propres alloués moyens $ 18 027 $ 17 772 $ 18 871 $ 17 974 $ 17 826 Ajustement lié à l'écart d'acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles (10 620 ) (10 708 ) (10 600 ) (10 621 ) (10 691 ) Capital économique moyen $ 7 407 $ 7 064 $ 8 271 $ 7 353 $ 7 135

Certains montants de la période précédente ont été reclassés pour correspondre à la présentation de la période actuelle.

Il s'agit d'informations préliminaires fondées sur les données de la société disponibles au moment de la présentation.

Bank of America Corporation et filiales Rapprochements avec les mesures financières PCGR (suite) (En millions de dollars)

Neuf mois clos
le 30 septembre

Troisième
trimestre
2012 Deuxième
trimestre
2012 Troisième
trimestre
2011 2012 2011

Banque de détail particuliers et entreprises

Dépôts

Résultat net déclaré $ 702 $ 1 063 $ 207 $ 187 $ 280 Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (1) 1 2 1 1 Résultat net ajusté $ 703 $ 1 065 $ 207 $ 188 $ 281 Capitaux propres alloués moyens $ 24 078 $ 23 692 $ 25 047 $ 23 982 $ 23 819 Ajustement lié à l'écart d'acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles (17 926 ) (17 952 ) 17 920 ) (17 926 ) (17 947 ) Capital économique moyen $ 6 152 $ 5 740 $ 7 127 $ 6 056 $ 5 872

Service cartes

Résultat net déclaré $ 2 962 $ 4 783 $ 994 $ 929 $ 1 267 Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (1) 9 13 3 3 5 Résultat net ajusté $ 2 971 $ 4 796 $ 997 $ 932 $ 1 272 Capitaux propres alloués moyens $ 20 553 $ 21 302 $ 20 463 $ 20 525 $ 20 755 Ajustement lié à l'écart d'acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles (10 461 ) (10 603 ) (10 429 ) 10 460 ) (10 561 ) Capital économique moyen $ 10 092 $ 10 699 $ 10 034 $ 10 065 $ 10 194

Banque commerciale

Résultat net déclaré $ 229 $ 358 $ 84 $ 39 $ 117 Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (1) — — Résultat net ajusté $ 229 $ 358 $ 84 $ 39 $ 117 Capitaux propres alloués moyens $ 8 831 $ 7 881 $ 8 472 $ 8 945 $ 7 807 Ajustement lié à l'écart d'acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles (2 098 ) (2 095 ) (2 098 ) (2 099 ) (2 092 ) Capital économique moyen $ 6 733 $ 5 786 $ 6 374 $ 6 846 $ 5 715

(1) Représente le coût des fonds, des crédits sur les bénéfices et certaines dépenses liées aux immobilisations incorporelles.

Certains montants de la période précédente ont été reclassés pour correspondre à la présentation de la période actuelle.

Il s'agit d'informations préliminaires fondées sur les données de la société disponibles au moment de la présentation.

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